Cara Mengelola Pajak Kripto untuk Bisnis Anda pada Tahun 2025

Kripto telah mengubah cara bisnis mentransfer uang, menawarkan pembayaran yang lebih cepat dan jangkauan global dengan sedikit perantara. Namun, meskipun semua inovasi tersebut, pembayaran kripto tetap menghadapi kenyataan yang sama seperti halnya hal lain: pajak.

Bagi bisnis yang menggunakan, mengoperasikan, dan menghasilkan pendapatan dalam kripto, memahami cara kerja pajak kripto sangat penting tidak hanya untuk tetap patuh pada peraturan, tetapi juga untuk tetap terorganisir dan memantau pengeluaran dan operasional kripto Anda. Baik itu menerima aset digital, membayar vendor, atau hanya menyimpan kripto seperti Bitcoin di saldo Anda, memahami bagaimana IRS memandang transaksi dan operasional ini dapat membantu Anda membuat keputusan keuangan yang cerdas.

Dengan Slash, kelola kripto melalui transfer stablecoin, termasuk USDC, USDT, dan USDSL, sambil terintegrasi dengan sistem akuntansi, alat pelacakan real-time, dan kontrol pengawasan pengeluaran yang akan memberikan perbedaan signifikan bagi tim keuangan, terutama jika bisnis Anda beroperasi di kedua bidang kripto dan fiat. Lanjutkan membaca untuk mengetahui lebih lanjut. ¹,⁴

Bagaimana Kripto Dikenakan Pajak

IRS tidak memperlakukan cryptocurrency seperti mata uang tradisional. Sebaliknya, cryptocurrency dianggap sebagai properti, artinya mereka tunduk pada aturan pajak keuntungan modal.

Perbedaan ini dapat memengaruhi pajak kripto Anda tergantung pada kapan Anda menjual, menukar, atau menggunakan kripto sebagai bentuk pembayaran. Dalam setiap kasus, Anda memicu peristiwa kena pajak yang bergantung pada:

Seberapa lama Anda telah memegang aset kripto tersebut. Hal ini akan mempengaruhi perhitungan keuntungan modal Anda. Keuntungan dari penjualan properti yang dimiliki kurang dari satu tahun dianggap sebagai keuntungan modal jangka pendek dan dikenakan pajak sesuai dengan tarif penghasilan biasa; keuntungan dari penjualan properti yang dimiliki lebih dari satu tahun dianggap sebagai keuntungan modal jangka panjang dan sering dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah.
Dasar biaya Anda. Harga asli yang Anda bayar untuk cryptocurrency, ditambah dengan biaya terkait, merupakan dasar perhitungan untuk menghitung keuntungan atau kerugian modal. Ini dapat dirumuskan sebagai berikut: Pendapatan - Dasar Biaya = Keuntungan atau Kerugian Modal.

Jika bisnis Anda menerima kripto melalui pembayaran, hadiah staking, atau penambangan, penghasilan tersebut dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa berdasarkan nilai pasar wajar kripto saat diterima. Nantinya, saat Anda menjual atau menukarnya menjadi mata uang fiat, Anda juga akan mengakui keuntungan atau kerugian berdasarkan perubahan nilai tersebut. Menjaga catatan yang rapi dan akurat dengan platform yang membantu seperti Slash dapat membantu Anda memantau aset kripto Anda dan perubahan dalam keuntungan atau kerugian.

Transaksi kripto mana yang dikenakan pajak?

Sebagian besar operasi dan transaksi yang melibatkan penciptaan atau perubahan nilai kripto Anda dikenakan pajak; namun, hal ini tidak mencakup semua aspek kepemilikan kripto dan dompet Anda. Berikut adalah contoh situasi di mana operasi kripto Anda dikenakan pajak:

Menjual kripto untuk mata uang fiat (misalnya, menukar BTC ke USD).
Menukar satu kripto dengan kripto lainnya (Ethereum dengan USDT).
Menerima kripto sebagai pembayaran untuk barang atau jasa.
Mendapatkan hadiah staking atau mining.
Menjual NFT atau aset digital lainnya dengan tujuan mendapatkan keuntungan.

Setiap peristiwa ini dapat memengaruhi kewajiban pajak Anda, tergantung pada jangka waktu kepemilikan, dasar biaya, dan total keuntungan atau kerugian Anda.

Bagi bisnis yang menggunakan Slash, Anda dapat beroperasi dengan stablecoin, termasuk USDC, USDT, dan USDS, serta mengakses alat untuk konversi ke dan dari mata uang fiat. Karena stablecoin dipatok ke dolar AS, mereka memudahkan penilaian dan pelaporan pajak sambil tetap memenuhi syarat sebagai aset kripto untuk tujuan kepatuhan. Slash menyediakan pelacakan dan pelaporan real-time bersamaan dengan layanan perbankan fiat Anda, serta terintegrasi dengan cepat ke perangkat lunak akuntansi Anda melalui API dan integrasi, sehingga Anda tidak perlu meninggalkan dashboard Slash untuk memantau pajak Anda.

Transaksi kripto mana yang tidak dikenakan pajak?

Tidak semua aktivitas kripto dikenakan pajak; hal ini meliputi:

Membeli dan menyimpan kripto tanpa menjualnya.
Transfer kripto antara dompet Anda sendiri (tidak ada perubahan kepemilikan).
Menyumbangkan kripto ke lembaga amal yang memenuhi syarat.
Memberikan hadiah dalam jumlah kecil di bawah batas yang ditetapkan oleh IRS.

Jika tidak terjadi penjualan, pertukaran, atau transaksi lainnya, dan tidak ada nilai baru yang direalisasikan, Anda tidak perlu melaporkan hal tersebut dalam pelaporan pajak. Namun, tetap penting untuk menyimpan catatan yang akurat tentang transaksi-transaksi ini agar lebih mudah untuk memverifikasi apa yang dikenakan pajak di kemudian hari.

Menghitung Keuntungan dan Kerugian Kripto

Karena kripto dianggap sebagai aset modal, setiap penjualan, perdagangan, atau konversi mengharuskan Anda menghitung keuntungan dan kerugian. Untuk menghitung keuntungan atau kerugian Anda, gunakan rumus:

Misalnya:

Bisnis Anda membeli Ethereum seharga $1.800. Ini adalah harga pokok pembelian atau harga pembelian awal. Kemudian, Anda menjualnya seharga $2.200, menghasilkan keuntungan modal sebesar $400. Jika Anda menjual ETH Anda seharga $1.600, Anda akan menghitung kerugian modal sebesar $200.

Jika Anda menggunakan stablecoin, hal ini bisa menjadi lebih sederhana:

Misalkan bisnis Anda menerima $10.000 dalam bentuk USDC dari seorang klien. Anda kemudian menukarkan USDC tersebut menjadi USD melalui on-ramp Slash saat nilai pasar tetap stabil, artinya tidak ada keuntungan atau kerugian yang terjadi, dengan asumsi nilai tukar tetap stabil.

Jika Anda mengalikan ini dengan puluhan atau ratusan transaksi serupa untuk pembayaran, transfer vendor, on- dan off-ramps, pelacakan dasar biaya dapat dengan cepat menjadi rumit. Slash dapat menyederhanakan proses ini dengan setiap transaksi kripto dan fiat secara otomatis dilaporkan dan dilacak di dashboard Anda, serta dapat disinkronkan dengan mudah ke QuickBooks dan Xero untuk pelaporan pajak fiat-kripto yang terintegrasi.

Pengajuan Pajak Kripto dan Formulir IRS yang Penting

Ketika tiba waktunya untuk mengajukan pajak, perusahaan melaporkan aktivitas kripto melalui beberapa formulir IRS yang penting:

Daftar ini menampilkan setiap transaksi jual beli kripto, termasuk biaya perolehan, harga jual, dan keuntungan modal atau kerugian modal yang dihasilkan.

Misalnya, jika Anda menerima USDC untuk suatu produk, kemudian mengonversinya menjadi USD melalui Slash. Konversi tersebut harus tercatat di sini, terperinci per transaksi.

Formulir ini merangkum total dari Formulir 8949, memisahkan hasil jangka pendek dan jangka panjang untuk menghitung pajak keuntungan modal secara keseluruhan.

Bagi bisnis yang mengelola baik mata uang fiat maupun kripto, tampilan terpadu Slash dapat secara otomatis menyederhanakan pemisahan tersebut dan memberikan gambaran menyeluruh tentang keuntungan dan kerugian.

Formulir 1040 — Pelaporan Pendapatan dari Pembayaran Kripto

Digunakan untuk melaporkan penghasilan biasa dari pembayaran kripto, penambangan, atau hadiah staking. Nilai pasar wajar pada tanggal penerimaan menentukan jumlah pajak yang harus Anda bayar.

Cara Melaporkan Kripto untuk Tujuan Pajak

Secara umum, pelaporan pajak cryptocurrency dapat mengikuti langkah-langkah berikut:

1. Kumpulkan Catatan Transaksi

Langkah ini mungkin menjadi yang paling membosankan jika Anda tidak mencatat transaksi dengan akurat melalui platform seperti Slash. Anda perlu mengumpulkan seluruh riwayat transaksi, termasuk perdagangan, pembayaran, dan konversi dari berbagai platform pertukaran kripto, dompet, pembayaran, dan lainnya. Jika Anda menggunakan Slash, catatan-catatan ini akan dikonsolidasikan di satu tempat dan diorganisir berdasarkan entitas, sehingga memudahkan untuk diekspor atau disinkronkan ke alat akuntansi terintegrasi.

Untuk setiap transaksi, gunakan rumus: Pendapatan – Biaya Dasar = Keuntungan (atau Kerugian). Hal ini menentukan apa yang dikenakan pajak dan apakah Anda harus membayar pajak atau dapat menguranginya. Jika Anda melakukan transaksi masuk atau keluar dengan stablecoin di Slash, Anda dapat menghindari pajak atas keuntungan atau kerugian karena nilai stablecoin yang stabil dan terikat.

3. Tentukan Tarif Pajak Anda

Terapkan tarif pajak yang benar berdasarkan jangka waktu kepemilikan (pendek vs. panjang) dan golongan pajak bisnis Anda.

4. Laporkan ke IRS (atau Akuntan Publik Anda)

Isi detail pada formulir yang sesuai (8949, Lampiran D, 1040) dan periksa totalnya. Jika Anda menggunakan perangkat lunak seperti TurboTax, pastikan perangkat lunak tersebut mendukung pelaporan pajak kripto.

Menjaga pencatatan yang akurat dapat menghemat waktu Anda saat musim pajak tiba. Slash juga dapat membantu Anda, dengan fitur akuntansi, perbankan, dan kemudahan penggunaan stablecoin yang terintegrasi dalam satu dashboard intuitif dan mudah digunakan.

Kelola Pajak Kripto dengan Percaya Diri Bersama Slash

Slash dirancang khusus untuk mengatasi masalah yang paling sering dihadapi oleh bisnis selama musim pajak: menggabungkan kripto dan mata uang fiat tanpa mengacaukan pembukuan Anda.

Dengan menghubungkan dompet, akun, dan transaksi Anda dalam satu dasbor, Slash membantu Anda:

Kirim, terima, dan lakukan on-ramp dan off-ramp untuk USDC, USDT, dan USDSL guna pembayaran global yang lebih cepat, lebih murah, dan lebih mudah.
Lacak penghasilan kena pajak dari pembayaran kripto dan pembayaran fiat tradisional.
Sinkronisasi dengan alat akuntansi untuk pengelompokan otomatis dan rekonsiliasi.
Akses laporan real-time untuk setiap aset digital dan transaksi fiat.
Sederhanakan pengelolaan entitas multi, sehingga transfer antar perusahaan menjadi jelas untuk keperluan pelaporan pajak.
Analisis yang menampilkan pengeluaran kripto secara rinci berdasarkan periode waktu, merchant, kategori, dan lainnya.

Bagi bisnis yang memiliki lebih banyak operasi di luar kripto, Slash juga dapat membantu Anda dengan:

Kartu korporat dengan cashback hingga 2%.
Modal kerja dan obligasi pemerintah berimbal hasil tinggi.
Alat perbankan bisnis yang menyediakan layanan ACH domestik dan internasional, transfer kawat, transfer real-time, dan SWIFT.

Dengan Slash, hemat waktu dan tenaga dengan alat all-in-one, membuat pengelolaan pajak menjadi lebih mudah.

Pelajari lebih lanjut tentang bagaimana Slash dapat membantu Anda dalam pelaporan pajak kripto di slash.com.

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Apa yang terjadi jika saya tidak melaporkan aset kripto dalam laporan pajak saya?

Gagal melaporkan penghasilan kena pajak dari kripto dapat mengakibatkan denda, bunga, atau audit. IRS memperlakukan kripto seperti aset modal lainnya, sehingga keuntungan yang tidak dilaporkan atau aktivitas perdagangan tetap tunduk pada kewajiban pelaporan. Slash dapat membantu Anda menjaga catatan yang akurat dan tetap patuh pajak.

Bagaimana stablecoin dikenakan pajak? Stablecoin seperti USDC, USDT, atau USDSL masih dianggap sebagai aset digital. Jika Anda menjual, menukar, atau mengonversi stablecoin tersebut, selisih antara nilai dasar pembelian dan nilai pasar wajar pada saat transaksi akan dianggap sebagai keuntungan atau kerugian modal. Bagi sebagian besar pengguna Slash, stablecoin berfungsi utama sebagai mata uang operasional, sehingga pelaporan dapat dilakukan dengan mudah bersamaan dengan transaksi fiat dan platform perbankan Anda.

Bagaimana cara mengurangi pajak kripto?

Kepatuhan terhadap peraturan perpajakan kripto sangat penting, namun ada beberapa strategi yang dapat mengurangi jumlah pajak yang harus dibayarkan, termasuk pengoptimalan kerugian pajak, memperpanjang periode kepemilikan, dan mengimbangi kerugian modal.

Apakah saya perlu membayar pajak jika nilai kripto saya meningkat?

Keuntungan yang belum direalisasi tidak dikenakan pajak. Namun, begitu Anda menukarkan keuntungan tersebut menjadi mata uang fiat atau cryptocurrency lain, menjual, atau menukarnya, keuntungan tersebut menjadi wajib dilaporkan.

Jelajahi dengan AI