Gastos de las LLC 101: Cómo maximizar las deducciones para su negocio
Una sociedad de responsabilidad limitada, o LLC, es una estructura empresarial ideal para los propietarios que desean protección sin complejidades innecesarias. Combina las garantías legales propias de las sociedades anónimas con un tratamiento fiscal de transferencia. Cumplir con los requisitos de declaración de impuestos del IRS puede resultar complejo, por lo que esta guía tiene como objetivo aclarar cómo funcionan los impuestos y las deducciones para los miembros de una LLC.
Aunque las LLC se constituyen a nivel estatal, sus impuestos y deducciones federales se rigen por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). El IRS permite a los propietarios de empresas deducir muchos de los costes necesarios para el funcionamiento de una empresa. Estas deducciones reducen la cantidad de ingresos sobre los que se grava una LLC y pueden aplicarse a gastos cotidianos como el alquiler, el equipo, el software, los servicios profesionales y las prestaciones de los empleados. Es fundamental comprender qué gastos son deducibles y cómo deben declararse para evitar errores en la declaración y el pago excesivo de impuestos.
Esta hoja de referencia sobre los gastos de las LLC ofrece una visión general clara y práctica de los gastos deducibles y no deducibles más comunes, junto con las normas básicas que determinan cuándo y cómo se pueden reclamar esas deducciones. Está diseñada para ayudarle a comprender mejor cómo funciona la fiscalidad de las LLC, identificar posibles deducciones y organizar sus gastos de forma más eficaz en la época de la declaración de la renta.
Esta guía tiene fines educativos. La información presentada no debe considerarse asesoramiento legal o fiscal. Las normas fiscales pueden variar en función de la estructura de su empresa, el estado en el que opera y sus circunstancias particulares. Para obtener orientación específica sobre su situación, consulte a un profesional fiscal o contable cualificado.
Aspectos clave que debe saber sobre la estructura de su negocio
Antes de solicitar deducciones fiscales, es importante comprender exactamente cómo está estructurada su empresa. Los aspectos básicos determinan cómo se declaran los gastos de su empresa, quién los solicita y en qué medida reducen finalmente su obligación tributaria.
En los Estados Unidos, las empresas se clasifican en estructuras legales y fiscales separadas, cada una con diferentes normas sobre cómo se gestionan los ingresos y las deducciones. Aunque muchas LLC utilizan el tratamiento fiscal predeterminado del IRS, los propietarios también pueden optar por tributar bajo una estructura diferente. A continuación se ofrece una breve descripción general de cómo funciona cada estructura:
- Empresa unipersonal: Una empresa no constituida en sociedad, propiedad y gestionada por una sola persona. Los ingresos y gastos se declaran directamente en la declaración de impuestos personal del propietario, y la empresa en sí no paga impuestos federales sobre la renta.
- Asociación: La clasificación fiscal predeterminada para una LLC con dos o más miembros que no opta por la tributación corporativa. La sociedad no paga el impuesto federal sobre la renta; en su lugar, las ganancias, pérdidas y deducciones se transfieren a los socios y se declaran en sus declaraciones de impuestos personales de acuerdo con el acuerdo operativo.
- Sociedad anónima de tipo S: Una empresa que opta por la tributación por traspaso mientras opera bajo las normas corporativas. Los ingresos, las pérdidas, las deducciones y los créditos se transfieren a los accionistas, pero los propietarios que trabajan para la empresa deben recibir un salario razonable sujeto a impuestos sobre la nómina. Las sociedades S están limitadas a 100 accionistas y no pueden cotizar en bolsa.
- Sociedad anónima de tipo C: Una entidad jurídica sujeta a tributación separada. La sociedad paga el impuesto federal sobre la renta de las sociedades, y los accionistas vuelven a tributar por los dividendos, una estructura que se conoce comúnmente como doble imposición. Se trata de la única estructura empresarial estadounidense sujeta al impuesto federal sobre la renta a nivel de entidad.
Si una LLC no desea aceptar su clasificación fiscal predeterminada, puede optar por un tratamiento diferente presentando el formulario 8832 (para optar por la tributación corporativa) o el formulario 2553 (para optar por la condición de sociedad S).
Sociedades de responsabilidad limitada unipersonales frente a sociedades de responsabilidad limitada pluripersonales
Las LLC de un solo miembro tributan por defecto como entidades no consideradas, lo que significa que la propia LLC no paga el impuesto federal sobre la renta. Los ingresos y las deducciones de la empresa se declaran directamente en la declaración de impuestos personal del propietario. Las LLC de varios miembros suelen tributar como sociedades, y los ingresos y las deducciones se transfieren a los propietarios en función del acuerdo operativo. En ambos casos, la LLC no paga el impuesto federal sobre la renta a menos que opte por la tributación corporativa.
Fundadores autónomos frente a sociedades de responsabilidad limitada con empleados
Una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) dirigida por un único fundador tiene consideraciones fiscales diferentes a las de una sociedad con empleados. Los propietarios autónomos suelen pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia por su parte de los beneficios empresariales, y las deducciones reducen la base imponible utilizada para calcular ese impuesto.
Una vez que una LLC contrata empleados, se pueden aplicar deducciones adicionales, incluyendo salarios, impuestos sobre la nómina del empleador y prestaciones para los empleados. En algunos casos, especialmente cuando una LLC opta por el estatus de sociedad S, los propietarios deben pagarse a sí mismos un salario razonable, lo que cambia la forma en que se calculan los impuestos sobre la nómina y las deducciones.
Elección de un método contable
La forma en que su LLC contabiliza los ingresos y gastos determina cuándo se pueden realizar las deducciones. Los contribuyentes que utilizan el método de contabilidad de caja deducen los gastos en el año en que se pagan y declaran los ingresos cuando se reciben. Los contribuyentes que utilizan el método de contabilidad de devengo deducen los gastos cuando se incurren y declaran los ingresos cuando se obtienen, incluso si el pago se realiza más tarde. Esta elección no afecta a los gastos que son deducibles, pero puede afectar significativamente al momento en que se realizan las deducciones y a los resultados fiscales de un año a otro.
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¿Qué son los gastos comerciales de una LLC?
Según el IRS, un gasto empresarial deducible debe ser tanto ordinario como necesario. Un gasto ordinario es común y aceptado en su sector, mientras que un gasto necesario es útil y adecuado para llevar a cabo su actividad comercial o empresarial. El cumplimiento de ambos requisitos permite a una LLC deducir el gasto y reducir la base imponible. A continuación se ofrecen más detalles sobre los diferentes tipos de gastos designados por el IRS:
Gastos comerciales
Los gastos comerciales son los costos continuos de operar una LLC activa y, por lo general, son deducibles en el año en que se pagan o se incurren. Estos gastos operativos suelen incluir alquiler, servicios públicos, nómina, seguros, suministros y servicios profesionales.
En la práctica, el criterio de «ordinario y necesario» depende del contexto. Un gasto no tiene por qué ser esencial, pero debe tener un objetivo comercial claro y ser razonable en cuanto a su importe. Además, lo que se considera un gasto comercial deducible puede variar según el sector. Ciertos costes pueden considerarse ordinarios y necesarios en un ámbito, pero excesivos en otro. Las licencias profesionales, los equipos especializados, los costes de cumplimiento normativo y los seguros específicos del sector son ejemplos habituales.
Gastos de capital
Los gastos de capital son costos asociados con activos que tienen una vida útil superior a un año, como equipos, vehículos, maquinaria o mejoras importantes en la propiedad. Estos costos suelen recuperarse con el tiempo mediante la depreciación, aunque ciertos activos pueden ser elegibles para su gasto inmediato en virtud de la Sección 179 o las normas de depreciación acelerada. Para obtener más información sobre la depreciación, consulte la Publicación 946 del IRS.
Gastos personales
Los gastos personales son aquellos relacionados con la vida personal, las necesidades familiares o las actividades no relacionadas con la empresa. El IRS no permite deducir los gastos personales, incluso si estos contribuyen indirectamente a su capacidad para trabajar. Los gastos que sirven tanto para fines personales como comerciales deben asignarse, y solo la parte comercial es deducible. No separar los gastos personales de los comerciales es una razón común por la que se rechazan las deducciones durante las auditorías.
¿Qué son los gastos deducibles de una LLC?
Los gastos deducibles de una LLC son los costes que el IRS permite que su empresa reste de sus ingresos imponibles. Estas deducciones reducen la cantidad de ingresos sobre los que se grava su LLC, pero no reducen su factura fiscal dólar por dólar. Por ejemplo, una deducción de 1000 dólares reduce la cantidad de ingresos sujetos a impuestos, no la cantidad de impuestos que debe pagar. El ahorro fiscal real depende de su tipo impositivo y de cómo se grava su LLC.
Las categorías que se indican a continuación abarcan muchos de los gastos deducibles más comunes. Sin embargo, las normas y limitaciones exactas pueden variar en función de la clasificación fiscal de su LLC y de sus circunstancias particulares:
Nómina y gastos de personal
Los gastos de nómina suelen incluir los sueldos y salarios de los empleados, los impuestos sobre la nómina pagados por el empleador y las compensaciones, como bonificaciones y comisiones. Es importante distinguir entre empleados y contratistas independientes, ya que se rigen por normas fiscales y requisitos de declaración diferentes. Los empleados se declaran mediante el formulario W-2, mientras que los contratistas independientes se declaran mediante el formulario 1099-NEC. La clasificación errónea de los trabajadores puede dar lugar a sanciones, impuestos atrasados y deducciones no permitidas.
Ventajas y beneficios para los empleados
Muchos beneficios para empleados se consideran gastos comerciales deducibles, incluyendo el seguro médico, las contribuciones al plan de jubilación y la asistencia educativa. Ciertos beneficios adicionales también pueden ser deducibles, como las comidas proporcionadas por el empleador, los beneficios de transporte o los programas de bienestar.
Las normas difieren para los propietarios. Los propietarios de sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con un único miembro y los socios de sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con varios miembros no suelen ser tratados como empleados a efectos fiscales, lo que significa que las prestaciones como el seguro médico y las aportaciones a planes de jubilación pueden deducirse de forma diferente o declararse en la declaración de la renta personal del propietario.
Costes iniciales
El IRS distingue los costes iniciales de los gastos operativos habituales. Los costes iniciales se incurren antes de que su negocio esté en funcionamiento activo y pueden incluir estudios de mercado, gastos legales para constituir la sociedad de responsabilidad limitada (LLC), publicidad inicial o viajes previos a la apertura.
El IRS permite a las empresas deducir una parte limitada de los gastos de puesta en marcha durante el primer año de actividad, y los costes restantes se deducen a lo largo del tiempo mediante amortización, lo que significa repartir la deducción fiscal de manera uniforme a lo largo de varios años. Una vez que la empresa está en funcionamiento, los gastos operativos corrientes suelen ser deducibles en su totalidad.
Alquiler, servicios públicos y costes de las instalaciones.
Los costes asociados al espacio en el que opera tu empresa suelen ser algunos de los mayores gastos deducibles de impuestos. El alquiler de oficinas, las cuotas de coworking, los almacenes y las instalaciones de almacenamiento suelen ser deducibles, al igual que los servicios públicos como la electricidad, el agua, Internet y el servicio telefónico utilizados con fines comerciales.
Cuando un espacio se utiliza tanto para fines personales como comerciales, los gastos deben asignarse en función de la parte utilizada para fines comerciales. Cabe destacar que la deducción por oficina en el hogar tiene requisitos adicionales: el espacio debe utilizarse de forma regular y exclusiva para fines comerciales. Tanto los inquilinos como los propietarios pueden tener derecho a la deducción por oficina en el hogar, aunque los propietarios también pueden deducir una parte de los intereses hipotecarios, los impuestos sobre la propiedad y la depreciación.
Seguro empresarial
Muchos tipos de seguros comerciales son deducibles, incluidos los seguros de responsabilidad civil general, los seguros de responsabilidad profesional, los seguros de accidentes laborales y los seguros de ciberseguridad. Estas pólizas se consideran necesarias para proteger las operaciones comerciales. Los seguros personales, como los seguros de vida en los que el propietario es el beneficiario, no suelen ser deducibles. Los seguros de vivienda o de alquiler pueden ser parcialmente deducibles si se dispone de una oficina en casa que cumpla los requisitos, pero solo se aplica la parte destinada al uso comercial.
Material y equipamiento de oficina
El IRS distingue entre suministros y equipos. Los suministros son artículos de consumo rápido, como papel, tinta y pequeñas herramientas, y suelen deducirse en el año en que se compran. Los equipos incluyen activos con una vida útil superior a un año, como ordenadores, mobiliario o maquinaria. Los equipos suelen tratarse como gastos de capital y amortizarse con el tiempo, pero las empresas pueden deducir el coste total inmediatamente utilizando la Sección 179, sujeto a límites anuales y normas de elegibilidad. Los artículos tecnológicos, como los ordenadores portátiles y los teléfonos, pueden optar a la deducción inmediata, pero el uso mixto personal y empresarial de estos artículos requiere una asignación.
Honorarios por servicios profesionales
Los honorarios pagados por servicios legales, contables y de consultoría suelen ser deducibles cuando están directamente relacionados con su negocio. Esto incluye servicios de contabilidad, procesamiento de nóminas, preparación de impuestos y cumplimiento normativo. En el caso de los servicios que son en parte personales y en parte relacionados con el negocio, solo es deducible la parte relacionada con el negocio.
¿Qué son los gastos no deducibles de una LLC?
No todos los gastos relacionados con la actividad empresarial son deducibles fiscalmente. Comprender qué gastos no son deducibles puede ayudarle a evitar errores en la declaración, sanciones y deducciones excesivas:
- Gasto personal: Los gastos personales nunca son deducibles, incluso si indirectamente contribuyen a su capacidad para trabajar. Esto incluye los gastos relacionados con el cuidado de los hijos, la ropa personal, los alimentos, los gastos de transporte, los viajes no relacionados con el trabajo y otros. Los gastos que combinan el uso personal y el uso comercial deben asignarse, y solo se puede deducir la parte correspondiente al uso comercial.
- Gasto en ocio y entretenimiento: Los gastos de entretenimiento no suelen ser deducibles según las normas actuales del IRS. Las comidas de negocios pueden ser parcialmente deducibles si cumplen requisitos específicos, pero el entretenimiento en sí mismo queda excluido, incluso cuando hay clientes o empleados presentes.
- Regalos relacionados con la actividad empresarial: Los regalos de empresa solo son deducibles hasta un máximo de 25 dólares por destinatario y año. Cualquier importe que supere este límite no es deducible. Este límite se aplica por destinatario, no por regalo, y no incluye determinados artículos promocionales de valor mínimo.
Consideraciones fiscales clave para las sociedades de responsabilidad limitada (LLC)
Además de saber qué gastos son deducibles, los propietarios de LLC deben comprender varias normas más amplias que pueden afectar a sus obligaciones fiscales:
Deducción por ingresos empresariales cualificados
La deducción QBI permite a los propietarios elegibles de empresas de transferencia deducir hasta el 20 % de los ingresos comerciales calificados, lo que generalmente significa los ingresos netos de las operaciones comerciales nacionales. La deducción se reclama en el formulario 1040 y se calcula utilizando el formulario 8995 o 8995-A, dependiendo del nivel de ingresos. Se aplican limitaciones para los contribuyentes con ingresos más altos y ciertas empresas de servicios.
Deducción fiscal por trabajo por cuenta propia
Los propietarios de sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con un solo miembro y los socios de sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con varios miembros suelen pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia por su parte de los ingresos netos del negocio. Aunque se debe pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia en su totalidad, el IRS permite a los propietarios deducir la parte equivalente al empleador de este impuesto al calcular los ingresos brutos ajustados en su declaración de impuestos personal. Las sociedades de responsabilidad limitada (LLC) que optan por tributar como sociedades S siguen normas diferentes. En esos casos, los propietarios pagan impuestos sobre la nómina por los salarios que reciben como empleados, en lugar del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia por todos los beneficios empresariales.
Normas y límites fiscales específicos de cada estado
El tratamiento fiscal estatal de las LLC puede diferir significativamente de las normas federales. Algunos estados se ajustan estrictamente a las deducciones y clasificaciones fiscales del IRS, mientras que otros imponen impuestos adicionales, límites o requisitos de presentación. Estos pueden incluir impuestos de franquicia, impuestos sobre los ingresos brutos, cuotas mínimas anuales o limitaciones a nivel estatal sobre determinadas deducciones.
Cómo amortizar los gastos de una sociedad de responsabilidad limitada (LLC)
La deducción de los gastos de una LLC sigue un proceso coherente, independientemente del tamaño de la empresa. La clave está en identificar correctamente los gastos deducibles, documentarlos adecuadamente y declararlos en los formularios fiscales correspondientes en función de cómo se grava su LLC. A continuación se ofrece una explicación más detallada del proceso de identificación y presentación:
1. Identificar los gastos empresariales deducibles.
Comience por determinar qué gastos son habituales y necesarios para las operaciones de su negocio, prestando especial atención a lo que es habitual en su sector específico. Al mismo tiempo, identifique los gastos que son personales. En el caso de los gastos de uso mixto, como oficinas en el hogar, vehículos, teléfonos u ordenadores, debe calcular la parte que se utiliza para el negocio y deducir solo ese porcentaje. Es fundamental separar claramente el uso comercial del personal, ya que una clasificación incorrecta es una causa habitual de deducciones no admitidas.
2. Realizar un seguimiento y documentar los gastos.
Todos los gastos deducibles deben estar respaldados por documentación como recibos, facturas, extractos bancarios o de tarjetas de crédito, o registros de kilometraje. Por lo general, el IRS espera registros que muestren el importe, la fecha, el propósito comercial y el beneficiario de cada gasto. El uso de un software de gestión financiera como Slash puede automatizar este proceso al centralizar las transacciones, adjuntar la documentación y minimizar los errores de seguimiento manual. El seguimiento constante y en tiempo real a lo largo del año facilita considerablemente la declaración de impuestos y reduce el riesgo de perder deducciones.
3. Clasifica los gastos correctamente.
Una categorización precisa garantiza que los gastos se declaren en las secciones correctas de su declaración de impuestos. Hoy en día, muchos sistemas de gestión financiera y plataformas de software de contabilidad utilizan categorías de gastos preconfiguradas y conformes con la normativa fiscal, diseñadas para ajustarse a los requisitos de declaración del IRS. Por ejemplo, las funciones de categorización de gastos de Slash se exportan de forma limpia a QuickBooks, lo que ayuda a agilizar la contabilidad y la preparación de impuestos.
Algunas deducciones fiscales específicas de cada categoría requieren formularios adicionales. Los propietarios únicos, socios comerciales y accionistas de sociedades anónimas de tipo S pueden presentar el formulario 3800 del IRS, el formulario de crédito comercial general (GBC), junto con sus declaraciones de impuestos sobre la renta personales cuando soliciten créditos comerciales elegibles. Cada tipo de crédito declarado en el formulario 3800 tiene su propio formulario de respaldo; se puede encontrar una lista completa de los créditos comerciales generales deducibles en la publicación 334 del IRS, sección 4.
4. Declare los gastos empresariales en los formularios fiscales correspondientes.
Puede resultar abrumador llevar un registro de todos los formularios necesarios para declarar correctamente las deducciones fiscales. Sin embargo, comprender cómo cada formulario se corresponde con la clasificación fiscal de su LLC facilita el proceso. Los formularios que puede encontrar al presentar deducciones durante la temporada fiscal incluyen:
- Anexo C (Formulario 1040): Utilizado por las sociedades de responsabilidad limitada unipersonales que tributan como empresas individuales para declarar los ingresos y deducciones de la empresa junto con la declaración de la renta del propietario.
- Formulario 1065: Se utiliza para declarar los ingresos y las deducciones de las sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con varios miembros que tributan como sociedades colectivas.
- Formulario 1120: Se utiliza para declarar los ingresos y las deducciones de las sociedades de responsabilidad limitada (LLC) que tributan como sociedades anónimas (C corps).
- Formulario 1120-S: Se utiliza para declarar los ingresos y las deducciones de las sociedades de responsabilidad limitada (LLC) que tributan como sociedades anónimas de tipo S, con importes transferidos a los accionistas.
Cada uno de estos formularios incluye categorías de gastos designadas que se tienen en cuenta en el cálculo de la renta imponible.
5. Aplicar la deducción para reducir la renta imponible.
Para garantizar que las deducciones fiscales sean correctas, puede revisar los totales de gastos, confirmar que las asignaciones de uso mixto sean razonables y verificar que los importes declarados coincidan con la documentación justificativa. Para la mayoría de las personas que presentan sus declaraciones de impuestos en los Estados Unidos, la fecha límite para presentar el formulario 1040 correspondiente al año anterior es el 15 de abril. La fecha límite para el formulario 1120 también suele ser el 15 de abril, mientras que la fecha límite para el formulario 1065 es el 15 de marzo. El IRS también permite a los contribuyentes solicitar prórrogas de seis meses.
Cómo realizar un seguimiento y gestionar los gastos de una sociedad de responsabilidad limitada (LLC): 5 prácticas recomendadas
Aprovechar al máximo la declaración de impuestos es una de las formas más directas de recuperar dinero para su empresa. Sin embargo, el ahorro fiscal anual es pequeño en comparación con la eficiencia a largo plazo y el control de costes que puede proporcionar un buen sistema de gestión de gastos. Las siguientes prácticas recomendadas pueden ayudarle a optimizar sus procesos financieros, simplificar la temporada de impuestos y reducir los costes diarios de su empresa:
Establecer una política clara de gastos.
Una de las formas más sencillas de ahorrar dinero es establecer una cultura empresarial clara en torno al gasto. La elaboración de una política de gastos detallada con normas para los empleados individuales, los equipos y la dirección ejecutiva debe ser una prioridad absoluta. Unas directrices claras ayudan a evitar gastos innecesarios o que incumplan las normas, agilizan los flujos de trabajo de aprobación y reducen el tiempo dedicado a localizar recibos perdidos o aclarar compras a posteriori.
Mantenga registros detallados y coherentes.
Además de los recibos y las facturas, es posible que las empresas deban proporcionar documentación adicional durante la temporada de impuestos, como registros de kilometraje, registros de compra de activos y calendarios de depreciación. Mantener registros coherentes y organizados a lo largo del año facilita el cumplimiento y refuerza su posición si alguna vez se cuestionan las deducciones.
Paga con tarjetas de visita exclusivas.
El uso de tarjetas de visita específicas ayuda a separar los gastos personales de los profesionales y simplifica el seguimiento de los gastos. Las tarjetas corporativas modernas también permiten a los equipos financieros aplicar controles de gasto detallados para mantener bajo control los gastos de los empleados.
Por ejemplo, con la tarjeta Slash Visa Platinum, las empresas pueden establecer límites de gasto personalizables y crear grupos de tarjetas para aplicar controles de gasto a nivel de equipo.¹ Además, la tarjeta Slash ofrece hasta un 2 % de reembolso en los gastos de la empresa y permite la emisión ilimitada de tarjetas virtuales y físicas, lo que facilita el acceso rápido de los empleados a los fondos, al tiempo que se mantiene la visibilidad y el control.
Implementar un software de seguimiento de gastos.
El seguimiento manual de los gastos aumenta el riesgo de perder recibos, clasificar incorrectamente las transacciones y tener registros inconsistentes. Un sistema de seguimiento de gastos centraliza los datos de gasto, lo que facilita la declaración de impuestos y reduce la probabilidad de cometer errores. Slash facilita el seguimiento de gastos al capturar automáticamente los datos de las transacciones realizadas con tarjetas, organizar los recibos y las facturas, y registrar los pagos realizados a través de bancos y criptomonedas. En lugar de depender de que los empleados presenten la documentación a posteriori, los gastos se registran a medida que se producen, lo que reduce las lagunas, los problemas de conciliación y las tareas de última hora en la época de declaración de impuestos.
Realizar revisiones periódicas de los gastos.
La automatización facilita la realización de revisiones periódicas de los gastos y el análisis de los patrones de gasto a lo largo del tiempo. Una forma de agilizar este proceso es integrar Slash con QuickBooks, una plataforma de contabilidad de terceros. Al importar los datos de gastos empresariales directamente desde Slash a QuickBooks, las empresas pueden realizar conciliaciones, análisis de gastos, cotejos de facturas y órdenes de compra, y preparación de impuestos de manera más eficiente. Las revisiones periódicas ayudan a identificar oportunidades de ahorro de costes, aplicar políticas y mantener la visibilidad financiera a medida que crece el negocio.
Optimiza las finanzas de tu LLC con Slash
No hay duda: los impuestos son complicados. Pero gestionar las finanzas de tu empresa no tiene por qué serlo. Con las herramientas adecuadas, el seguimiento de los gastos, los pagos y la declaración de impuestos pueden ser más sencillos.
Slash es una moderna plataforma de gestión de gastos creada con todas las capacidades de un banco del siglo XXI. Al combinar sistemas de pago internacionales, transferencias criptográficas nativas, integraciones contables y controles de gastos granulares, Slash ayuda a las empresas a gestionar operaciones financieras complejas sin sacrificar la flexibilidad ni la visibilidad.
Para los fundadores internacionales que se enfrentan a los requisitos fiscales o de LLC de EE. UU., Slash también ofrece nuestra cuenta global en USD.³ Esta cuenta permite a las empresas internacionales mantener, enviar y recibir dólares estadounidenses sin necesidad de tener una cuenta bancaria en EE. UU. o una LLC registrada en EE. UU., lo que facilita las operaciones a nivel mundial al realizar transacciones en USD.
Aquí hay algunas formas adicionales en las que Slash puede respaldar las operaciones financieras de su empresa:
- Tarjeta Slash Visa Platinum: Obtenga hasta un 2 % de reembolso, emita tarjetas virtuales y físicas ilimitadas y establezca límites y controles de gasto personalizables. Todas las transacciones se registran automáticamente y se supervisan en tiempo real a través de un panel de control centralizado, lo que simplifica la conciliación y el seguimiento de los gastos.
- Cuentas virtuales y gestión de gastos: Cree cuentas configurables para separar los fondos por equipo o finalidad. Capture automáticamente los detalles de los pagos, obtenga visibilidad en tiempo real del flujo de caja, aplique políticas de gasto conformes y sincronice las transacciones directamente con QuickBooks para simplificar el cierre de fin de mes.
- Financiación del capital circulante: Acceda a financiación diseñada para empresas en crecimiento directamente desde su cuenta Slash.⁵ Retire fondos según sea necesario para respaldar sus operaciones o expansión, con plazos de pago flexibles de 30, 60 o 90 días adaptados a su ciclo de flujo de caja.
- Tesorería de alto rendimiento: Obtenga hasta un 4 % de rendimiento anualizado invirtiendo su dinero ocioso en cuentas del mercado monetario respaldadas por BlackRock y Morgan Stanley.⁶
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Preguntas frecuentes
¿Qué deducciones fiscales puedo reclamar sin recibos?
Algunos ejemplos son:
- Gastos de oficina en casa
- Contribuciones elegibles al plan de jubilación
- Primas del seguro médico
- La parte deducible de los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
- Gastos de teléfono móvil (con una asignación razonable)
- Donaciones benéficas
- Gastos de vehículo o kilometraje registrados en un registro contemporáneo.
Incluso cuando no se requieran recibos, debe conservar registros que muestren cómo se calcularon los importes y que el gasto estaba relacionado con la actividad empresarial.
¿Se recupera todo el dinero de las deducciones fiscales?
No. Las deducciones fiscales reducen su renta imponible, no su factura fiscal dólar por dólar.
¿Es obligatorio un acuerdo operativo para una LLC?
Algunos estados exigen que las LLC tengan un acuerdo operativo, mientras que otros no. Aunque no sea un requisito legal, es muy recomendable tenerlo, ya que define la propiedad, la estructura de gestión, la distribución de beneficios y las normas para la toma de decisiones.
¿Cuándo puedo deducir los gastos empresariales?
El momento depende de su método contable. Las LLC que utilizan el método de contabilidad de caja generalmente deducen los gastos en el año en que se pagan. Las LLC que utilizan el método de contabilidad de devengo deducen los gastos en el año en que se incurren, incluso si el pago se realiza más tarde.
