Hoe u in 2025 omgaat met cryptobelastingen voor uw bedrijf
Crypto heeft de manier waarop bedrijven geld overmaken veranderd, door snellere betalingen en een wereldwijd bereik met minder tussenpersonen te bieden. Maar ondanks al die innovatie hebben cryptobetalingen nog steeds te maken met dezelfde realiteit als al het andere: belastingen.
Voor bedrijven die crypto gebruiken, exploiteren en er geld mee verdienen, is het belangrijk om te begrijpen hoe cryptobelasting werkt. Dit is niet alleen nodig om aan de regels te blijven voldoen, maar ook om georganiseerd te blijven en grip te houden op je crypto-uitgaven en -activiteiten. Of je nu digitale activa accepteert, leveranciers betaalt of gewoon crypto zoals Bitcoin in je saldo houdt, als je weet hoe de belastingdienst deze transacties en activiteiten ziet, kun je slimme financiële beslissingen nemen.
Met Slash kunt u cryptovaluta verwerken met stablecoin-overboekingen, waaronder USDC, USDT en USDSL, terwijl u integreert met boekhouding, realtime trackingtools en uitgavenbewaking die het verschil maken voor financiële teams, vooral als uw bedrijf zowel in cryptovaluta als in fiat valuta opereert. Lees verder voor meer informatie. ¹,⁴
Hoe crypto wordt belast
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) behandelt cryptovaluta niet als traditionele valuta. Cryptovaluta worden beschouwd als eigendom, wat betekent dat ze onderworpen zijn aan de regels voor vermogenswinstbelasting.
Dit onderscheid kan van invloed zijn op uw cryptobelasting, afhankelijk van wanneer u crypto verkoopt, verhandelt of gebruikt als betaalmiddel. In elk geval veroorzaakt u een belastbare gebeurtenis, afhankelijk van:
- Hoe lang je de crypto-activa hebt aangehouden. Dit heeft invloed op de berekening van uw vermogenswinst. Winst uit de verkoop van onroerend goed dat minder dan een jaar in bezit is geweest, wordt behandeld als kortetermijnvermogenswinst en wordt belast tegen het normale inkomstenbelastingtarief. Winst uit de verkoop van onroerend goed dat langer dan een jaar in bezit is geweest, wordt behandeld als langetermijnvermogenswinst en wordt vaak tegen een lager tarief belast.
- Uw kostprijs. De oorspronkelijke prijs die u voor de cryptovaluta hebt betaald, plus eventuele gerelateerde kosten, vormt uw kostprijsbasis voor het berekenen van vermogenswinst of -verlies. Dit kan worden uitgesplitst in de volgende formule: Opbrengsten - Kostprijs = Kapitaalwinst of -verlies.
Als uw bedrijf cryptovaluta ontvangt via betalingen, staking-beloningen of mining, wordt dat inkomen belast als gewoon inkomen tegen de reële marktwaarde van de cryptovaluta op het moment van ontvangst. Wanneer u deze later verkoopt of omzet in fiatvaluta, erkent u ook een winst of verlies op basis van hoe de waarde is veranderd. Door een overzichtelijke, nauwkeurige administratie bij te houden met behulp van handige platforms zoals Slash, kunt u uw crypto-activa en eventuele veranderingen in winsten of verliezen beter in de gaten houden.
Welke cryptotransacties zijn belastbaar?
De meeste transacties en handelingen waarbij de waarde van uw cryptovaluta wordt gecreëerd of gewijzigd, zijn belastbaar. Dit geldt echter niet voor alle aspecten van uw cryptovaluta-bezit en -portemonnee. Hier volgen enkele voorbeelden van gevallen waarin uw cryptovaluta-transacties belastbaar zijn:
- Crypto verkopen voor fiat (bijvoorbeeld BTC omzetten naar USD).
- De ene cryptovaluta inruilen voor een andere (Ethereum voor USDT).
- Crypto ontvangen als betaling voor goederen of diensten.
- Beloningen verdienen door staking of mining.
- NFT's of andere digitale activa met winst verkopen.
Elk van deze gebeurtenissen kan van invloed zijn op uw belastingplicht, afhankelijk van uw houdperiode, kostprijs en totale winst of verlies.
Bedrijven die Slash gebruiken, kunnen werken met stablecoins, waaronder USDC, USDT en USDS, en hebben toegang tot tools voor on- en off-ramping naar fiat. Omdat stablecoins gekoppeld zijn aan de dollar, vereenvoudigen ze de waardering en belastingaangifte, terwijl ze nog steeds in aanmerking komen als crypto-activa voor nalevingsdoeleinden. Slash biedt realtime tracking en rapportage naast uw fiatbankieren, en synchroniseert snel met uw boekhoudsoftware via API's en integraties, zodat u het Slash-dashboard nooit hoeft te verlaten om uw belastingen bij te houden.
Welke cryptotransacties zijn niet belastbaar?
Niet alle activiteiten met cryptovaluta zijn belastbaar; deze omvatten:
- Crypto kopen en aanhouden zonder deze te verkopen.
- Crypto overmaken tussen je eigen wallets (geen verandering in eigendom).
- Crypto doneren aan een in aanmerking komende liefdadigheidsinstelling.
- Het schenken van kleine bedragen onder de drempels van de Amerikaanse belastingdienst (IRS).
Als er geen verkoop, ruil of omruiling heeft plaatsgevonden en er geen nieuwe waarde is gerealiseerd, hoeft u geen belastingaangifte te doen. Het is echter nog steeds essentieel om een nauwkeurige administratie bij te houden van deze transacties, zodat u later gemakkelijker kunt controleren wat belastbaar is.
Crypto-winsten en -verliezen berekenen
Omdat crypto wordt behandeld als een kapitaalgoed, moet u bij elke verkoop, transactie of conversie de winsten en verliezen berekenen. Gebruik de volgende formule om uw winst of verlies te berekenen:
Opbrengsten - Kostprijs = Kapitaalwinst of -verlies
Bijvoorbeeld:
Uw bedrijf heeft Ethereum gekocht voor $ 1.800. Dit is uw kostprijs of de oorspronkelijke aankoopprijs. Later heeft u het verkocht voor $ 2.200, wat resulteerde in een kapitaalwinst van $ 400. Als u uw ETH in plaats daarvan voor $ 1.600 had verkocht, zou u een kapitaalverlies van $ 200 berekenen.
Als u stablecoins gebruikt, kan dit nog eenvoudiger zijn:
Stel dat uw bedrijf $ 10.000 in USDC ontvangt van een klant. U wisselt die USDC later om in USD via Slash's on-ramp wanneer de marktwaarde ongewijzigd is, wat betekent dat er geen winst of verlies wordt gegenereerd, ervan uitgaande dat de koppeling stabiel blijft.
Als u dit vermenigvuldigt met tientallen of honderden soortgelijke transacties voor betalingen, leveranciersoverboekingen, on- en off-ramps, kan het bijhouden van de kostprijs al snel complex worden. Slash kan dit proces vereenvoudigen door elke crypto- en fiattransactie automatisch te rapporteren en bij te houden op uw dashboard. Deze transacties kunnen eenvoudig worden gesynchroniseerd met QuickBooks en Xero voor een uniforme fiat-crypto belastingaangifte.
Crypto-belastingen indienen en essentiële IRS-formulieren
Wanneer het tijd is om belastingaangifte te doen, rapporteren bedrijven hun crypto-activiteiten via een aantal belangrijke IRS-formulieren:
Formulier 8949 — Verkoop en vervreemding van kapitaalgoederen
Hier worden alle verkopen of transacties van cryptovaluta weergegeven, met vermelding van uw kostprijs, verkoopprijs en de daaruit voortvloeiende vermogenswinst of -verlies.
Als u bijvoorbeeld USDC accepteert voor een product en dit later via Slash omzet naar USD, dan moet die omzetting hier worden weergegeven, gespecificeerd per transactie.
Bijlage D — Kapitaalwinsten en -verliezen
Dit formulier geeft een overzicht van de totalen uit formulier 8949, waarbij de resultaten op korte en lange termijn worden gescheiden om de totale vermogenswinstbelasting te berekenen.
Voor bedrijven die zowel fiat als crypto beheren, kan het geconsolideerde overzicht van Slash die scheiding automatisch vereenvoudigen en een totaaloverzicht geven van winsten en verliezen.
Formulier 1040 — Aangifte van inkomsten uit cryptovaluta-betalingen
Wordt gebruikt om gewone inkomsten uit cryptobetalingen, mining of staking-beloningen aan te geven. De reële marktwaarde op de datum van ontvangst bepaalt hoeveel belasting u moet betalen.
Hoe cryptocurrency aangeven voor belastingdoeleinden
Over het algemeen kan de belastingaangifte voor cryptovaluta de volgende stappen volgen:
1. Verzamel transactiegegevens
Deze stap kan het meest vervelend zijn als u uw gegevens niet nauwkeurig bijhoudt via platforms zoals Slash. Het is noodzakelijk om alle transactiegeschiedenis te verzamelen, inclusief transacties, betalingen en conversies van al uw cryptobeurzen, wallets, betalingen en meer. Als u Slash gebruikt, worden deze gegevens op één plek geconsolideerd en per entiteit geordend, waardoor het gemakkelijker wordt om ze te exporteren of te synchroniseren met geïntegreerde boekhoudtools.
2. Bereken vermogenswinsten en -verliezen
Gebruik voor elke gebeurtenis de formule: Opbrengst – Kostprijs = Winst (of Verlies). Dit bepaalt wat belastbaar is en of u belasting verschuldigd bent of kunt aftrekken. Als u stablecoins in Slash gebruikt, kunt u belasting op winsten en verliezen vermijden gezien de stabiele gekoppelde waarde van deze munten.
3. Bepaal uw belastingtarief
Pas het juiste belastingtarief toe op basis van de houdperiode (kort versus lang) en de belastingschijf van uw bedrijf.
4. Rapporteer aan de belastingdienst (of uw accountant)
Vul de gegevens in op de juiste formulieren (8949, Schedule D, 1040) en controleer de totalen. Als u software zoals TurboTax gebruikt, zorg er dan voor dat deze ondersteuning biedt voor belastingaangifte voor cryptovaluta.
Door een nauwkeurige administratie bij te houden, kunt u tijd besparen wanneer het belastingseizoen aanbreekt. Slash kan u ook helpen, met boekhouding, bankieren en het gemak van stablecoins, allemaal geïntegreerd in één intuïtief, gebruiksvriendelijk dashboard.
Beheer cryptotaxaties vol vertrouwen met Slash
Slash is ontwikkeld voor het probleem waar de meeste bedrijven tijdens het belastingseizoen mee te maken hebben: crypto en fiat combineren zonder je boekhouding in de war te brengen.
Door uw portemonnees, rekeningen en transacties in één dashboard te verbinden, helpt Slash u:
- Verzend, ontvang, on- en off-ramp USDC, USDT en USDSL voor snellere, goedkopere en eenvoudigere wereldwijde betalingen.
- Houd het belastbare inkomen bij van zowel crypto- als traditionele fiatbetalingen.
- Synchroniseer met boekhoudtools voor automatische categorisering en afstemming.
- Krijg toegang tot realtime rapportage voor elke digitale asset en fiat-transactie.
- Vereenvoudig het beheer van meerdere entiteiten, zodat intercompany-overdrachten duidelijk zijn voor belastingaangifte.
- Analyses die gedetailleerde crypto-uitgaven weergeven over verschillende periodes, verkopers, categorieën en meer.
Voor bedrijven die meer activiteiten buiten crypto hebben, kan Slash u bovendien helpen met:
- Bedrijfskaarten met tot 2% cashback.
- Werkkapitaal en hoogrentende thesaurie.
- Zakelijke banktools die binnenlandse en internationale ACH, overschrijvingen, realtime overschrijvingen en SWIFT aanbieden.
Met Slash kunt u tijd en energie besparen dankzij een alles-in-één tool, waardoor het beheren van belastingen eenvoudiger wordt.
Lees meer over hoe Slash u kan helpen bij het rapporteren van cryptotransacties op slash.com.
Veelgestelde vragen
Wat gebeurt er als ik crypto niet aangeef bij mijn belastingaangifte?
Het niet aangeven van belastbare inkomsten uit cryptovaluta kan leiden tot boetes, rente of controles. De Amerikaanse belastingdienst (IRS) behandelt cryptovaluta als elk ander kapitaalgoed, dus niet-aangegeven winsten of handelsactiviteiten vallen nog steeds onder de rapportageverplichtingen. Slash kan u helpen om een nauwkeurige administratie bij te houden en aan de belastingregels te voldoen.
Hoe worden stablecoins belast? Stablecoins zoals USDC, USDT of USDSL worden nog steeds beschouwd als digitale activa. Als u ze verkoopt, omzet of inwisselt, geldt elk verschil tussen uw kostprijs en de reële marktwaarde op het moment van de transactie als een kapitaalwinst of -verlies. Voor de meeste Slash-gebruikers fungeren stablecoins voornamelijk als operationele valuta, dus de rapportage is eenvoudig en gemakkelijk te doen naast uw fiat-transacties en bankplatform.
Hoe verlaag je cryptobelastingen?
Naleving is noodzakelijk voor cryptobelastingen, maar er zijn een aantal strategieën die de belastingplicht kunnen verminderen, waaronder het benutten van fiscale verliezen, langere houdperiodes en het compenseren van kapitaalverliezen.
Moet ik belasting betalen als mijn cryptovaluta in waarde is gestegen?
Niet-gerealiseerde winsten zijn niet belastbaar. Zodra u die winst echter omzet in fiatgeld of een andere cryptovaluta, verkoopt of verhandelt, moet u dit aangeven.
