LLC-uitgaven 101: hoe u de aftrek voor uw bedrijf kunt maximaliseren
Een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid, of LLC, is een populaire bedrijfsstructuur voor eigenaren die bescherming willen zonder onnodige complexiteit. Het combineert juridische waarborgen in bedrijfsstijl met een pass-through-belastingbehandeling. Het navigeren door de belastingaangiftevereisten van de IRS kan complex zijn, dus deze gids is bedoeld om te verduidelijken hoe belastingen en aftrekposten werken voor LLC-leden.
Hoewel LLC's op staatsniveau worden opgericht, worden hun federale belastingen en aftrekposten geregeld door de Internal Revenue Service (IRS). De IRS staat ondernemers toe om veel van de kosten die nodig zijn om een bedrijf te runnen, af te trekken. Deze aftrekposten verminderen het bedrag waarover een LLC wordt belast en kunnen worden toegepast op dagelijkse uitgaven zoals huur, apparatuur, software, professionele diensten en personeelsbeloningen. Het is essentieel om te weten welke uitgaven in aanmerking komen en hoe ze moeten worden gerapporteerd om fouten bij het indienen van aangiften en te hoge belastingafdrachten te voorkomen.
Dit overzicht van LLC-uitgaven biedt een duidelijk en praktisch overzicht van veelvoorkomende aftrekbare en niet-aftrekbare uitgaven, samen met de basisregels die bepalen wanneer en hoe deze aftrekposten kunnen worden geclaimd. Het is bedoeld om u te helpen beter te begrijpen hoe de belastingheffing voor LLC's werkt, mogelijke aftrekposten te identificeren en uw uitgaven effectiever te organiseren bij de belastingaangifte.
Deze gids is bedoeld voor educatieve doeleinden. De verstrekte informatie mag niet worden beschouwd als juridisch of fiscaal advies. Belastingregels kunnen variëren op basis van uw bedrijfsstructuur, de staat waarin u actief bent en individuele omstandigheden. Raadpleeg een gekwalificeerde belastingadviseur of accountant voor advies dat specifiek op uw situatie van toepassing is.
Belangrijke zaken die u moet weten over uw bedrijfsstructuur
Voordat u belastingaftrek claimt, is het belangrijk om precies te begrijpen hoe uw bedrijf is gestructureerd. De basisprincipes bepalen hoe uw zakelijke uitgaven worden gerapporteerd, wie ze claimt en hoeveel ze uiteindelijk uw belastingverplichting verminderen.
In de VS worden bedrijven ingedeeld in afzonderlijke juridische en fiscale structuren, elk met verschillende regels voor de behandeling van inkomsten en aftrekposten. Hoewel veel LLC's de standaard fiscale behandeling van de IRS gebruiken, kunnen eigenaren er ook voor kiezen om onder een andere structuur te worden belast. Hieronder volgt een kort overzicht van hoe elke structuur werkt:
- Eenmanszaak: Een niet-geregistreerd bedrijf dat eigendom is van en wordt beheerd door één persoon. Inkomsten en uitgaven worden rechtstreeks vermeld op de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaar, en het bedrijf zelf betaalt geen federale inkomstenbelasting.
- Partnerschap: De standaard fiscale classificatie voor een LLC met twee of meer leden die niet kiest voor vennootschapsbelasting. Het partnerschap betaalt geen federale inkomstenbelasting; in plaats daarvan worden winsten, verliezen en aftrekposten doorgegeven aan de partners en worden ze volgens de exploitatieovereenkomst vermeld op hun persoonlijke belastingaangiften.
- S-vennootschap: Een bedrijf dat kiest voor pass-through-belasting terwijl het onder bedrijfsregels opereert. Inkomsten, verliezen, aftrekposten en kredieten worden doorgegeven aan aandeelhouders, maar eigenaren die voor het bedrijf werken, moeten een redelijk salaris ontvangen waarop loonbelasting wordt geheven. S-corporaties zijn beperkt tot 100 aandeelhouders en kunnen niet openbaar worden verhandeld.
- C-vennootschap: Een afzonderlijk belaste rechtspersoon. De onderneming betaalt federale vennootschapsbelasting en aandeelhouders worden opnieuw belast op dividenden, een structuur die gewoonlijk dubbele belasting wordt genoemd. Dit is de enige bedrijfsstructuur in de VS die onderworpen is aan federale inkomstenbelasting op entiteitsniveau.
Als een LLC haar standaard belastingclassificatie niet wil accepteren, kan zij een andere behandeling kiezen door formulier 8832 (om te kiezen voor vennootschapsbelasting) of formulier 2553 (om te kiezen voor de status van S-corporatie) in te dienen.
LLC's met één lid versus LLC's met meerdere leden
LLC's met één lid worden standaard belast als 'disregarded entities', wat betekent dat de LLC zelf geen federale inkomstenbelasting betaalt. Bedrijfsinkomsten en aftrekposten worden rechtstreeks op de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaar vermeld. LLC's met meerdere leden worden over het algemeen belast als partnerschappen, waarbij inkomsten en aftrekposten worden doorgegeven aan de eigenaren op basis van de exploitatieovereenkomst. In beide gevallen betaalt de LLC geen federale inkomstenbelasting, tenzij zij kiest voor vennootschapsbelasting.
Zelfstandige oprichters versus LLC's met werknemers
Een LLC die door een enkele oprichter wordt geleid, kent andere fiscale overwegingen dan een LLC met werknemers. Zelfstandige eigenaren betalen doorgaans zelfstandigenbelasting over hun aandeel in de bedrijfswinsten, en aftrekposten verminderen het belastbaar inkomen dat wordt gebruikt om die belasting te berekenen.
Zodra een LLC werknemers in dienst neemt, komen er extra aftrekposten beschikbaar, waaronder loonkosten, werkgeverslasten en personeelsbeloningen. In sommige gevallen, met name wanneer een LLC kiest voor de status van S-corporatie, moeten eigenaren zichzelf een redelijk salaris uitbetalen, wat van invloed is op de berekening van loonbelastingen en aftrekposten.
Een boekhoudmethode kiezen
De manier waarop uw LLC inkomsten en uitgaven boekt, bepaalt wanneer aftrekposten kunnen worden opgenomen. Belastingplichtigen die werken op basis van het kasstelsel, trekken uitgaven af in het jaar waarin ze worden betaald en rapporteren inkomsten wanneer ze worden ontvangen. Belastingplichtigen die werken op basis van het toerekeningsstelsel, trekken uitgaven af wanneer ze worden gemaakt en rapporteren inkomsten wanneer ze worden verdiend, zelfs als de betaling later plaatsvindt. Deze keuze heeft geen invloed op welke uitgaven aftrekbaar zijn, maar kan wel een aanzienlijke invloed hebben op het tijdstip van aftrek en de belastingresultaten van jaar tot jaar.
See the ROI behind your spend
Use this calculator to understand impact, then manage and track it all in Slash.
Wat zijn zakelijke uitgaven van een LLC?
Volgens de Amerikaanse belastingdienst (IRS) moet een aftrekbare zakelijke uitgave zowel gewoon als noodzakelijk zijn. Een gewone uitgave is gebruikelijk en geaccepteerd in uw branche, terwijl een noodzakelijke uitgave nuttig en passend is voor het uitoefenen van uw beroep of bedrijf. Als aan beide criteria wordt voldaan, kan een LLC de uitgave aftrekken en het belastbaar inkomen verlagen. Hier volgt meer informatie over de verschillende door de IRS aangewezen soorten uitgaven:
Zakelijke uitgaven
Bedrijfskosten zijn de lopende kosten voor het exploiteren van een actieve LLC en zijn over het algemeen aftrekbaar in het jaar waarin ze worden betaald of gemaakt. Deze bedrijfskosten omvatten doorgaans huur, nutsvoorzieningen, salarissen, verzekeringen, benodigdheden en professionele diensten.
In de praktijk hangt de norm 'gebruikelijk en noodzakelijk' af van de context. Een uitgave hoeft niet essentieel te zijn, maar moet wel een duidelijk zakelijk doel hebben en redelijk zijn qua bedrag. Bovendien kan wat als aftrekbare zakelijke uitgave geldt, per branche verschillen. Bepaalde kosten kunnen in de ene branche als gebruikelijk en noodzakelijk worden beschouwd, maar in een andere branche als buitensporig. Professionele licenties, gespecialiseerde apparatuur, kosten voor naleving van regelgeving en branchespecifieke verzekeringen zijn veelvoorkomende voorbeelden.
Kapitaaluitgaven
Kapitaaluitgaven zijn kosten die verband houden met activa met een gebruiksduur van meer dan één jaar, zoals apparatuur, voertuigen, machines of grote verbeteringen aan onroerend goed. Deze kosten worden doorgaans in de loop van de tijd terugverdiend door middel van afschrijvingen, hoewel bepaalde activa in aanmerking kunnen komen voor onmiddellijke afschrijving op grond van artikel 179 of bonusafschrijvingsregels. Zie IRS-publicatie 946 voor meer informatie over afschrijvingen.
Persoonlijke uitgaven
Persoonlijke uitgaven zijn kosten die verband houden met persoonlijke levensbehoeften, gezinsbehoeften of niet-zakelijke activiteiten. De Amerikaanse belastingdienst (IRS) staat niet toe dat persoonlijke uitgaven worden afgetrokken, zelfs niet als ze indirect uw vermogen om te werken ondersteunen. Uitgaven die zowel voor persoonlijke als zakelijke doeleinden dienen, moeten worden toegewezen, waarbij alleen het zakelijke deel in aanmerking komt voor aftrek. Het niet scheiden van persoonlijke en zakelijke uitgaven is een veelvoorkomende reden waarom aftrekposten tijdens controles worden afgewezen.
Wat zijn aftrekbare LLC-uitgaven?
Aftrekbare LLC-uitgaven zijn kosten die de IRS uw bedrijf toestaat af te trekken van het belastbaar inkomen. Deze aftrekposten verlagen het bedrag waarover uw LLC wordt belast, maar ze verlagen niet uw belastingaanslag dollar voor dollar. Een aftrekpost van bijvoorbeeld $ 1.000 verlaagt het bedrag dat aan belasting onderworpen is, niet het bedrag dat u aan belasting verschuldigd bent. De werkelijke belastingbesparing hangt af van uw belastingtarief en hoe uw LLC wordt belast.
De onderstaande categorieën omvatten veel van de meest voorkomende aftrekbare uitgaven. De exacte regels en beperkingen kunnen echter variëren op basis van de fiscale classificatie van uw LLC en individuele omstandigheden:
Loonlijst en personeelskosten
Loonkosten omvatten over het algemeen de lonen en salarissen van werknemers, door de werkgever betaalde loonbelastingen en vergoedingen zoals bonussen en commissies. Het is belangrijk om onderscheid te maken tussen werknemers en zelfstandige contractanten, aangezien voor hen verschillende belastingregels en rapportagevereisten gelden. Werknemers worden gerapporteerd met behulp van formulier W-2, terwijl zelfstandige contractanten worden gerapporteerd met behulp van formulier 1099-NEC. Een verkeerde classificatie van werknemers kan leiden tot boetes, naheffingen en niet-toegestane aftrekposten.
Extra's en voordelen voor werknemers
Veel personeelsvoordelen komen in aanmerking als aftrekbare bedrijfskosten, waaronder ziektekostenverzekering, pensioenpremies en studiefinanciering. Bepaalde secundaire arbeidsvoorwaarden kunnen ook aftrekbaar zijn, zoals door de werkgever verstrekte maaltijden, vervoersvoordelen of wellnessprogramma's.
De regels verschillen voor eigenaren. Eigenaren van LLC's met één lid en partners in LLC's met meerdere leden worden over het algemeen niet als werknemers behandeld voor belastingdoeleinden, wat betekent dat voordelen zoals ziektekostenverzekering en pensioenbijdragen anders kunnen worden afgetrokken of moeten worden vermeld op de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaar.
Opstartkosten
De IRS maakt onderscheid tussen opstartkosten en reguliere bedrijfskosten. Opstartkosten worden gemaakt voordat uw bedrijf actief is en kunnen bestaan uit marktonderzoek, juridische kosten voor het oprichten van de LLC, initiële reclame of reiskosten voorafgaand aan de opening.
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) staat bedrijven toe om een beperkt deel van de opstartkosten in het eerste jaar van exploitatie af te trekken, waarbij de resterende kosten in de loop van de tijd worden afgeschreven door middel van amortisatie, wat betekent dat de belastingaftrek gelijkmatig over meerdere jaren wordt gespreid. Zodra een bedrijf actief is, zijn de lopende exploitatiekosten doorgaans volledig aftrekbaar.
Huur, nutsvoorzieningen en facilitaire kosten
Kosten die verband houden met de ruimte waar uw bedrijf actief is, behoren vaak tot de grootste aftrekposten op uw belastingaangifte. Huur voor kantoorruimte, coworking-lidmaatschappen, magazijnen en opslagfaciliteiten zijn over het algemeen aftrekbaar, evenals nutsvoorzieningen zoals elektriciteit, water, internet en telefoondiensten die voor zakelijke doeleinden worden gebruikt.
Wanneer een ruimte zowel voor persoonlijk als zakelijk gebruik dient, moeten de kosten worden toegewezen op basis van het deel dat voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt. Er gelden aanvullende vereisten voor de aftrek voor thuiskantoren: de ruimte moet regelmatig en uitsluitend voor zakelijke doeleinden worden gebruikt. Zowel huurders als huiseigenaren kunnen in aanmerking komen voor een aftrek voor thuiskantoren, hoewel huiseigenaren ook een deel van de hypotheekrente, onroerendgoedbelasting en afschrijvingen kunnen aftrekken.
Bedrijfsverzekering
Veel soorten bedrijfsverzekeringen zijn aftrekbaar, waaronder algemene aansprakelijkheidsverzekeringen, beroepsaansprakelijkheidsverzekeringen, arbeidsongevallenverzekeringen en cyberbeveiligingsverzekeringen. Deze polissen worden als noodzakelijk beschouwd om de bedrijfsvoering te beschermen. Persoonlijke verzekeringen, zoals levensverzekeringen waarbij de eigenaar de begunstigde is, zijn over het algemeen niet aftrekbaar. Verzekeringen voor huiseigenaren of huurders kunnen gedeeltelijk aftrekbaar zijn als u een in aanmerking komend thuiskantoor heeft, maar alleen het gedeelte dat voor zakelijk gebruik is bestemd.
Kantoorbenodigdheden en -apparatuur
De IRS maakt onderscheid tussen benodigdheden en apparatuur. Benodigdheden zijn artikelen die snel worden verbruikt, zoals papier, inkt en klein gereedschap, en worden meestal afgetrokken in het jaar waarin ze zijn aangeschaft. Apparatuur omvat activa met een gebruiksduur van meer dan een jaar, zoals computers, meubilair of machines. Apparatuur wordt doorgaans behandeld als een kapitaaluitgave en wordt in de loop van de tijd afgeschreven, maar bedrijven kunnen mogelijk de volledige kosten onmiddellijk aftrekken op grond van sectie 179, met inachtneming van jaarlijkse limieten en regels voor subsidiabiliteit. Technologische artikelen zoals laptops en telefoons komen mogelijk in aanmerking voor onmiddellijke afschrijving, maar bij gemengd persoonlijk en zakelijk gebruik van deze artikelen is een verdeling vereist.
Vergoedingen voor professionele diensten
Kosten voor juridische, boekhoudkundige en adviesdiensten zijn over het algemeen aftrekbaar wanneer ze rechtstreeks verband houden met uw bedrijf. Dit omvat boekhouding, salarisadministratie, belastingaangifte en compliance-diensten. Voor diensten die deels persoonlijk en deels zakelijk zijn, is alleen het zakelijke deel aftrekbaar.
Wat zijn niet-aftrekbare LLC-uitgaven?
Niet alle zakelijke uitgaven komen in aanmerking voor belastingaftrek. Als u weet welke kosten niet aftrekbaar zijn, kunt u fouten bij het indienen van uw aangifte, boetes en te hoge aftrekposten voorkomen:
- Persoonlijke uitgaven: Persoonlijke uitgaven zijn nooit aftrekbaar, zelfs niet als ze indirect bijdragen aan uw vermogen om te werken. Dit omvat kosten in verband met kinderopvang, persoonlijke kleding, boodschappen, reiskosten, niet-zakelijke reizen en meer. Uitgaven die zowel voor persoonlijk als zakelijk gebruik zijn, moeten worden toegewezen en alleen het zakelijke deel mag worden afgetrokken.
- Uitgaven voor recreatie en amusement: Entertainmentkosten zijn volgens de huidige regels van de Amerikaanse belastingdienst (IRS) over het algemeen niet aftrekbaar. Zakelijke maaltijden kunnen gedeeltelijk aftrekbaar zijn als ze aan specifieke vereisten voldoen, maar entertainment zelf is uitgesloten, zelfs wanneer klanten of werknemers aanwezig zijn.
- Zakelijke geschenken: Relatiegeschenken zijn slechts aftrekbaar tot een maximum van $ 25 per ontvanger per jaar. Bedragen boven deze limiet zijn niet aftrekbaar. Deze limiet geldt per ontvanger, niet per geschenk, en geldt niet voor bepaalde promotieartikelen van minimale waarde.
Belangrijke fiscale overwegingen voor LLC's
Naast het weten welke uitgaven aftrekbaar zijn, moeten eigenaren van een LLC ook enkele bredere regels begrijpen die van invloed kunnen zijn op hun belastingverplichtingen:
Aftrek voor gekwalificeerde bedrijfsinkomsten
De QBI-aftrek stelt in aanmerking komende eigenaren van pass-through-bedrijven in staat om tot 20 procent van hun gekwalificeerde bedrijfsinkomsten af te trekken, wat over het algemeen neerkomt op de netto-inkomsten uit binnenlandse bedrijfsactiviteiten. De aftrek wordt aangevraagd op formulier 1040 en berekend met behulp van formulier 8995 of 8995-A, afhankelijk van het inkomensniveau. Er gelden beperkingen voor belastingplichtigen met een hoger inkomen en bepaalde dienstverlenende bedrijven.
Belastingaftrek voor zelfstandigen
Eigenaren van LLC's met één lid en partners in LLC's met meerdere leden betalen over het algemeen zelfstandigenbelasting over hun aandeel in de netto bedrijfsinkomsten. Hoewel de volledige zelfstandigenbelasting nog steeds moet worden betaald, staat de IRS eigenaren toe om het werkgeversgedeelte van deze belasting af te trekken bij het berekenen van het aangepaste bruto-inkomen op hun persoonlijke belastingaangifte. LLC's die ervoor kiezen om als S-corporaties te worden belast, volgen andere regels. In die gevallen betalen eigenaren loonbelasting over het loon dat zij als werknemer ontvangen, in plaats van belasting voor zelfstandigen over alle bedrijfswinsten.
Belastingregels en -limieten per staat
De fiscale behandeling van LLC's door de staat kan aanzienlijk verschillen van de federale regels. Sommige staten houden zich strikt aan de belastingaftrek en classificaties van de IRS, terwijl andere extra belastingen, beperkingen of aangiftevereisten opleggen. Deze kunnen bestaan uit franchisebelastingen, belastingen op bruto-inkomsten, minimale jaarlijkse vergoedingen of beperkingen op staatsniveau voor bepaalde aftrekposten.
Hoe LLC-uitgaven af te schrijven
Het afschrijven van LLC-uitgaven verloopt volgens een consistent proces, ongeacht de omvang van het bedrijf. Het belangrijkste is om de in aanmerking komende uitgaven correct te identificeren, ze goed te documenteren en ze op de juiste belastingformulieren te vermelden op basis van hoe uw LLC wordt belast. Hieronder vindt u een meer gedetailleerde uitleg over het identificatie- en indieningsproces:
1. Identificeer aftrekbare zakelijke uitgaven
Bepaal eerst welke kosten normaal en noodzakelijk zijn voor uw bedrijfsvoering, waarbij u goed let op wat gebruikelijk is in uw specifieke branche. Identificeer tegelijkertijd welke uitgaven persoonlijk zijn. Voor gemengde uitgaven, zoals thuiskantoren, voertuigen, telefoons of computers, moet u het deel dat voor zakelijke doeleinden wordt gebruikt berekenen en alleen dat percentage aftrekken. Een duidelijke scheiding tussen zakelijk en persoonlijk gebruik is van cruciaal belang, aangezien onjuiste classificatie een veelvoorkomende oorzaak is van niet-toegestane aftrekposten.
2. Uitgaven bijhouden en documenteren
Alle aftrekbare uitgaven moeten worden gestaafd met documentatie zoals bonnen, facturen, bank- of creditcardafschriften of kilometerregistraties. De IRS verwacht over het algemeen documenten waarop het bedrag, de datum, het zakelijke doel en de begunstigde voor elke uitgave staan vermeld. Met behulp van financiële beheersoftware zoals Slash kan dit proces worden geautomatiseerd door transacties te centraliseren, documentatie bij te voegen en handmatige fouten bij het bijhouden te minimaliseren. Consistente, realtime tracking gedurende het hele jaar maakt het indienen van belastingaangiften aanzienlijk eenvoudiger en vermindert het risico op gemiste aftrekposten.
3. Categoriseer uitgaven correct
Nauwkeurige categorisering zorgt ervoor dat uitgaven in de juiste rubrieken van uw belastingaangifte worden vermeld. Tegenwoordig maken veel financiële beheersystemen en boekhoudsoftwareplatforms gebruik van vooraf ingevulde, fiscaal conforme uitgavencategorieën die zijn afgestemd op de rapportagevereisten van de Amerikaanse belastingdienst (IRS). De functies voor uitgavencategorisering van Slash kunnen bijvoorbeeld eenvoudig worden geëxporteerd naar QuickBooks, wat helpt bij het stroomlijnen van de boekhouding en belastingaangifte.
Voor sommige categorie-specifieke belastingaftrekposten zijn aanvullende formulieren vereist. Eenmanszaken, zakenpartners en aandeelhouders van S-corporaties kunnen IRS-formulier 3800, het General Business Credit (GBC)-formulier, samen met hun persoonlijke inkomstenbelastingaangifte indienen wanneer zij in aanmerking komen voor zakelijke kredieten. Elk type krediet dat op formulier 3800 wordt vermeld, heeft zijn eigen ondersteunende formulier. Een volledige lijst van aftrekbare algemene zakelijke kredieten is te vinden in IRS-publicatie 334, sectie 4.
4. Geef zakelijke uitgaven op de juiste belastingformulieren op.
Het kan overweldigend zijn om alle formulieren bij te houden die nodig zijn om belastingaftrek correct aan te geven. Als u echter begrijpt hoe elk formulier overeenkomt met de belastingclassificatie van uw LLC, wordt het proces een stuk eenvoudiger. De formulieren die u kunt tegenkomen bij het indienen van aftrekposten tijdens het belastingseizoen zijn onder andere:
- Bijlage C (formulier 1040): Gebruikt door eenmans-LLC's die worden belast als eenmanszaken om bedrijfsinkomsten en aftrekposten te rapporteren naast de persoonlijke inkomstenbelastingaangifte van de eigenaar.
- Formulier 1065: Gebruikt om inkomsten en aftrekposten te rapporteren voor LLC's met meerdere leden die worden belast als partnerschappen.
- Formulier 1120: Gebruikt om inkomsten en aftrekposten te rapporteren voor LLC's die worden belast als C-corporaties.
- Formulier 1120-S: Gebruikt om inkomsten en aftrekposten te rapporteren voor LLC's die worden belast als S-corporaties, waarbij bedragen worden doorgegeven aan aandeelhouders.
Elk van deze formulieren bevat aangewezen uitgavencategorieën die worden meegenomen in de berekening van het belastbaar inkomen.
5. Pas de aftrek toe om het belastbaar inkomen te verminderen.
Om ervoor te zorgen dat de belastingaftrek correct is, kunt u de totale uitgaven controleren, nagaan of de toewijzingen voor gemengd gebruik redelijk zijn en verifiëren of de gerapporteerde bedragen overeenkomen met de ondersteunende documentatie. Voor de meeste mensen die belastingaangifte doen in de VS is de deadline voor het indienen van uw Form 1040 voor het voorgaande jaar 15 april. De deadline voor het Form 1120 is meestal ook 15 april, terwijl de deadline voor het Form 1065 15 maart is. De IRS staat belastingplichtigen ook toe om een verlenging van zes maanden aan te vragen.
Hoe u LLC-uitgaven kunt bijhouden en beheren: 5 best practices
Het maximale uit uw belastingaangifte halen is een van de meest directe manieren om geld terug te krijgen voor uw bedrijf. De jaarlijkse belastingbesparingen zijn echter klein in vergelijking met de efficiëntie en kostenbeheersing op lange termijn die een sterk kostenbeheersysteem kan bieden. De volgende best practices kunnen u helpen uw financiële processen te stroomlijnen, het belastingseizoen te vereenvoudigen en de dagelijkse bedrijfskosten te verlagen:
Stel een duidelijk onkostenbeleid op
Een van de eenvoudigste manieren om geld te besparen, is door een duidelijke bedrijfscultuur rond uitgaven te creëren. Het opstellen van een gedetailleerd uitgavenbeleid met regels voor individuele medewerkers, teams en het uitvoerend management moet een topprioriteit zijn. Duidelijke richtlijnen helpen onnodige of niet-conforme uitgaven te voorkomen, goedkeuringsworkflows te stroomlijnen en de tijd te verminderen die wordt besteed aan het opsporen van ontbrekende bonnen of het achteraf verduidelijken van aankopen.
Houd gedetailleerde en consistente gegevens bij
Naast bonnen en facturen kunnen bedrijven tijdens het belastingseizoen verplicht worden om aanvullende documentatie te verstrekken, zoals kilometerregistraties, aankoopbewijzen van activa en afschrijvingsschema's. Door het hele jaar door consistente, georganiseerde administratie bij te houden, wordt naleving eenvoudiger en versterkt u uw positie als er ooit vragen worden gesteld over aftrekposten.
Betaal met speciale zakelijke kaarten
Het gebruik van speciale zakelijke creditcards helpt om persoonlijke en zakelijke uitgaven te scheiden en vereenvoudigt het bijhouden van uitgaven. Met moderne bedrijfscreditcards kunnen financiële teams ook gedetailleerde uitgavencontroles toepassen om de uitgaven van werknemers in de gaten te houden.
Met de Slash Visa Platinum Card kunnen bedrijven bijvoorbeeld aanpasbare bestedingslimieten instellen en kaartgroepen aanmaken om bestedingscontroles op teamniveau af te dwingen.¹ Bovendien levert de Slash-kaart tot 2% cashback op bedrijfsuitgaven op en maakt deze onbeperkte uitgifte van virtuele en fysieke kaarten mogelijk, waardoor het gemakkelijker wordt om werknemers snel toegang te geven tot geldmiddelen met behoud van zichtbaarheid en controle.
Implementeer software voor het bijhouden van onkosten
Handmatig bijhouden van uitgaven verhoogt het risico op zoekgeraakte bonnen, verkeerd gecategoriseerde transacties en inconsistente gegevens. Een systeem voor het bijhouden van uitgaven centraliseert uitgavengegevens, waardoor belastingaangifte eenvoudiger wordt en er minder fouten worden gemaakt. Slash ondersteunt het bijhouden van uitgaven door automatisch transactiegegevens van kaartuitgaven vast te leggen, bonnen en facturen te ordenen en betalingen via bank- en cryptorails te registreren. In plaats van te vertrouwen op werknemers om achteraf documentatie in te dienen, worden uitgaven geregistreerd op het moment dat ze plaatsvinden, waardoor hiaten, afstemmingsproblemen en last-minute opruimwerkzaamheden bij de belastingaangifte worden verminderd.
Voer regelmatig uitgavenbeoordelingen uit
Automatisering maakt het gemakkelijker om regelmatig uitgaven te controleren en uitgavenpatronen in de loop van de tijd te analyseren. Een manier om dit proces te stroomlijnen is door Slash te integreren met QuickBooks, een boekhoudplatform van een derde partij. Door zakelijke uitgavengegevens rechtstreeks vanuit Slash in QuickBooks te importeren, kunnen bedrijven efficiënter afstemmingen uitvoeren, uitgaven analyseren, facturen en inkooporders matchen en belastingaangiften voorbereiden. Regelmatige controles helpen bij het identificeren van mogelijkheden om kosten te besparen, het handhaven van beleid en het behouden van financieel inzicht naarmate het bedrijf groeit.
Optimaliseer de financiën van uw LLC met Slash
Het valt niet te ontkennen: belastingen zijn ingewikkeld. Maar het beheren van uw bedrijfsfinanciën hoeft dat niet te zijn. Met de juiste tools kunnen het bijhouden van uitgaven, betalingen en belastingaangiften eenvoudiger worden.
Slash is een modern platform voor onkostenbeheer dat is gebouwd met de volledige mogelijkheden van een 21e-eeuwse bank. Door internationale betalingssystemen, crypto-native overschrijvingen, boekhoudkundige integraties en gedetailleerde uitgavenbeheersing te combineren, helpt Slash bedrijven bij het beheren van complexe financiële transacties zonder in te boeten aan flexibiliteit of zichtbaarheid.
Voor internationale oprichters die zich bezighouden met Amerikaanse belastingwetgeving of LLC-vereisten, biedt Slash ook onze Global USD Account.³ Met deze rekening kunnen internationale bedrijven Amerikaanse dollars aanhouden, verzenden en ontvangen zonder dat ze een Amerikaanse bankrekening of een geregistreerde Amerikaanse LLC nodig hebben, waardoor het gemakkelijker wordt om wereldwijd actief te zijn en transacties in USD uit te voeren.
Hier zijn nog enkele manieren waarop Slash de financiële activiteiten van uw bedrijf kan ondersteunen:
- Slash Visa Platinum-kaart: Verdien tot 2% cashback, geef onbeperkt virtuele en fysieke kaarten uit en stel aanpasbare bestedingslimieten en controles in. Alle transacties worden automatisch geregistreerd en in realtime gecontroleerd via een gecentraliseerd dashboard, wat de afstemming en het bijhouden van uitgaven vereenvoudigt.
- Virtuele rekeningen en onkostenbeheer: Maak configureerbare accounts aan om fondsen per team of doel te scheiden. Leg automatisch betalingsgegevens vast, krijg realtime inzicht in de cashflow, handhaaf nalevingsbeleid voor uitgaven en synchroniseer transacties rechtstreeks met QuickBooks om de maandafsluiting te vereenvoudigen.
- Slash-financiering van werkkapitaal: Krijg rechtstreeks vanuit uw Slash-account toegang tot financiering die speciaal is ontworpen voor groeiende bedrijven.⁵ Neem geld op wanneer dat nodig is om uw activiteiten of uitbreiding te ondersteunen, met flexibele terugbetalingstermijnen van 30, 60 of 90 dagen die zijn afgestemd op uw cashflowcyclus.
- Hoogrentende schatkistpapier: Verdien tot 4% rendement op jaarbasis door uw ongebruikte contanten te plaatsen op geldmarktrekeningen die worden ondersteund door BlackRock en Morgan Stanley.⁶
Slash vereenvoudigt het beheer van de financiële activiteiten van uw LLC. Besteed minder tijd aan belastingaangifte en meer tijd aan het laten groeien van uw bedrijf. Meer informatie vindt u op slash.com vandaag.
Apply in less than 10 minutes today
Join the 5,000+ businesses already using Slash.
Veelgestelde vragen
Welke belastingaftrek kan ik claimen zonder bonnetjes?
Voorbeelden hiervan zijn:
- Thuiskantoorkosten
- In aanmerking komende bijdragen voor pensioenregelingen
- Ziektekostenverzekeringspremies
- Het aftrekbare deel van de belastingen voor zelfstandigen
- Mobiele telefoonkosten (met redelijke toewijzing)
- Liefdadigheidsbijdragen
- Voertuigkosten of kilometerstand bijgehouden met een gelijktijdig logboek.
Zelfs wanneer bonnen niet vereist zijn, moet u toch gegevens bijhouden waaruit blijkt hoe de bedragen zijn berekend en dat de uitgaven zakelijk waren.
Krijg je al het geld terug van belastingaftrek?
Nee. Belastingaftrek (aftrekposten) verminderen uw belastbaar inkomen, niet uw belastingaanslag dollar voor dollar.
Is een exploitatieovereenkomst verplicht voor een LLC?
Sommige staten vereisen dat LLC's een exploitatieovereenkomst hebben, terwijl andere dat niet doen. Zelfs als het niet wettelijk verplicht is, wordt het sterk aanbevolen om er een te hebben, omdat deze de eigendom, de managementstructuur, de winstverdeling en de besluitvormingsregels vastlegt.
Wanneer kan ik zakelijke uitgaven aftrekken?
De timing hangt af van uw boekhoudmethode. LLC's die werken op basis van kasstroom trekken uitgaven over het algemeen af in het jaar waarin ze worden betaald. LLC's die werken op basis van periodetoerekening trekken uitgaven af in het jaar waarin ze worden gemaakt, zelfs als de betaling later plaatsvindt.
