ACH-Gutschrift vs. ACH-Lastschrift: Was ist der Unterschied und wie sollte Ihr Unternehmen sie nutzen?

Der Unterschied zwischen ACH-Gutschrift und ACH-Lastschrift: Erläuterung + Beispiele

Es ist das Wechselspiel des Finanzsystems. ACH-Zahlungen sorgen dafür, dass Geld zwischen Kunden, Unternehmen und Finanzinstituten fließt. Direktüberweisungen auf Ihr Girokonto, automatisch von Ihrem Bankkonto abgebuchte Stromrechnungen, Gehaltszahlungen Ihres Arbeitgebers: All dies sind ACH-Transaktionen, die hinter den Kulissen dafür sorgen, dass der Geldfluss reibungslos funktioniert.

Es gibt nicht nur eine Art von ACH-Zahlung, sondern zwei. Es ist wichtig, den Unterschied zwischen ACH-Gutschriften und ACH-Lastschriften zu kennen, insbesondere wenn Ihr Unternehmen diese für den Einzug von Zahlungen von Kunden oder die Überweisung von Zahlungen an Partner nutzt. Diese beiden Zahlungsmethoden können sich darauf auswirken, wie schnell Ihr Geld eintrifft, wer den Zeitpunkt der Transaktionen kontrolliert und welche Gebühren Sie möglicherweise zahlen müssen. Wenn Sie beide Methoden verstehen, können Sie intelligentere Zahlungsstrategien wählen, die Kosten im Vergleich zu Papierschecks oder Überweisungen senken und Ihren Kunden oder Lieferanten konsistentere Direktzahlungen bieten.

In diesem Leitfaden behandeln wir die Unterschiede zwischen ACH-Gutschriften und ACH-Lastschriften. Wir erklären, was diese Begriffe bedeuten, wie sie in der Praxis funktionieren, und geben Beispiele aus der Praxis, wann ACH-Überweisungen und wann ACH-Lastschriften verwendet werden sollten. Außerdem zeigen wir Ihnen, wie Slash die Verwaltung von ACH-Zahlungen vereinfacht – mit unbegrenzten gebührenfreien Inlandsüberweisungen⁷, anpassbaren Lastschriftkontrollen, automatisierter Zahlungsplanung und integrierter Rechnungsstellung in einer einzigen Business-Banking-Plattform.¹

Was ist ACH?

Das Automated Clearing House (ACH) ist ein in den USA ansässiges elektronisches Zahlungsnetzwerk, das Bank-zu-Bank-Transaktionen ermöglicht. Im Gegensatz zu Überweisungen, die einzeln verarbeitet werden, werden ACH-Transaktionen in Stapeln verarbeitet. Das bedeutet, dass Ihre Zahlung mit Tausenden anderen ACH-Überweisungen zusammengefasst und gemeinsam verarbeitet wird, was etwas länger dauert, aber deutlich weniger kostet.

Das ACH-Netzwerk wird von Nacha, der National Automated Clearing House Association, verwaltet. Nacha legt die Regeln fest, sorgt für die Einhaltung von Sicherheitsstandards und gewährleistet den reibungslosen Betrieb des Systems. Wenn eine ACH-Zahlung fehlschlägt, wird ein Nacha-Rückgabecode angezeigt, der erklärt, was schiefgelaufen ist. Weitere Informationen zu diesen Codes finden Sie in unserem vollständigen Glossar der ACH-Rückgabecodes.

Wahrscheinlich haben Sie ACH-Zahlungen schon öfter genutzt, als Ihnen bewusst ist. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen Ihr Gehalt per Direktüberweisung überweist, handelt es sich um eine ACH-Zahlung. Wenn die Regierung Steuerrückerstattungen oder Sozialleistungen auf Ihr Girokonto überweist, handelt es sich ebenfalls um eine ACH-Zahlung. Wenn Sie automatische Zahlungen für Ihre Strom-, Gas- und Wasserrechnungen einrichten oder Geld zwischen Ihren eigenen Bankkonten überweisen, handelt es sich ebenfalls um eine ACH-Zahlung.

Slash optimiert ACH für Unternehmen: Versenden Sie mit dem Slash Pro-Tarif unbegrenzt viele inländische ACH-Überweisungen ohne Transaktionsgebühren, legen Sie anpassbare Regeln für eingehende ACH-Lastschriften fest und planen Sie automatisierte Zahlungen für Lieferanten und Partner.

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Bevor wir fortfahren, finden Sie hier die wichtigsten Begriffe, die Sie kennen müssen, um die einzelnen Aspekte einer ACH-Transaktion zu verstehen:

• Zahler: Die Person oder das Unternehmen, von deren Konto das Geld abgebucht wird.
• Zahlungsempfänger: Die Person oder das Unternehmen, die bzw. das die Gelder erhält.
• RDFI: Die empfangende Depotbank oder die Bank, die das Geld in einer ACH-Transaktion empfängt.
• ODFI: Die ursprüngliche Depotbank oder die Bank, die die Überweisung veranlasst und das Geld überweist.

Was ist eine ACH-Gutschrift und wie funktioniert sie?

Wir haben bereits erwähnt, dass ACH das Push- und Pull-System des Finanzsystems ist. Nun, ACH-Gutschriften sind der Push. Eine ACH-Gutschrift liegt vor, wenn der Zahler eine Transaktion initiiert, um Geld an einen Zahlungsempfänger zu senden. Im Wesentlichen entspricht dies dem Ausstellen eines Schecks – Sie nehmen Geld von Ihrem Konto und überweisen es an einen anderen Ort.

ACH-Gutschriften geben dem Zahler die Kontrolle. Sie entscheiden, wann Sie Geld überweisen, wie viel Sie überweisen und wer es erhält. Daher eignen sich ACH-Gutschriften ideal, wenn Sie Direktzahlungen an Lieferanten leisten, Gehälter an Mitarbeiter überweisen oder Geld auf ein anderes Ihrer Bankkonten überweisen müssen. Der Zahler hat die Macht, die Transaktion zu initiieren, was eine vollständige Kontrolle über die Auswirkungen der Zahlung auf den Cashflow Ihres Unternehmens bedeutet.

So funktioniert eine ACH-Gutschrift Schritt für Schritt:

1. Der Zahler genehmigt die Zahlung: Sie (oder Ihr Unternehmen) beschließen, Geld zu überweisen, und erfragen die erforderlichen Kontodaten vom Empfänger: dessen Bankkontonummer, Bankleitzahl und Kontotyp.
2. Die ODFI übermittelt die Transaktion: Ihr Finanzinstitut fasst Ihre ACH-Gutschrift mit anderen ausgehenden Transaktionen zusammen und sendet den Stapel an einen ACH-Betreiber (entweder die Federal Reserve oder The Clearing House).
3. Der ACH-Betreiber verarbeitet den Stapel: Der Betreiber sortiert alle ACH-Transaktionen und leitet sie an die entsprechenden Empfängerbanken weiter. Dies geschieht in der Regel über Nacht oder während festgelegter Verarbeitungszeiträume.
4. Die RDFI erhält und verbucht die Gutschrift: Die Bank des Empfängers erhält die Transaktionsdetails, überprüft die Kontoinformationen und schreibt den Betrag dem Girokonto des Zahlungsempfängers gut.
5. Die Mittel werden verfügbar: Je nach ACH-Verarbeitungsplan werden die Gelder in der Regel innerhalb von 1–2 Werktagen auf dem Konto des Empfängers gutgeschrieben. Mit Slash Pro ist jedoch eine ACH-Überweisung am selben Tag ohne zusätzliche Transaktionsgebühr möglich.

Was ist eine ACH-Lastschrift und wie funktioniert sie?

Wenn ACH-Gutschriften der Push sind, dann sind ACH-Lastschriften der Pull. Eine ACH-Lastschrift liegt vor, wenn der Zahlungsempfänger eine Transaktion initiiert, um Geld vom Bankkonto des Zahlers abzuheben. Anstatt dass Sie Geld überweisen, hebt jemand anderes es von Ihrem Konto ab (natürlich mit Ihrer Zustimmung).

ACH-Lastschriften geben dem Zahlungsempfänger die Kontrolle über die Transaktion. Der Empfänger entscheidet, wann die Zahlung eingezogen wird, wodurch sich ACH-Lastschriften perfekt für wiederkehrende Zahlungen wie Abonnementdienste, Stromrechnungen, Hypothekenzahlungen oder Mitgliedsbeiträge eignen. Aus diesem Grund schätzen Unternehmen ACH-Lastschriften für Rechnungszahlungen: Sie können automatisch nach einem festgelegten Zeitplan Geld abbuchen, ohne jeden Monat ihre Kunden zur Zahlung auffordern zu müssen.

So funktioniert eine ACH-Lastschrift Schritt für Schritt:

1. Der Zahler erteilt die Genehmigung: Bevor Geld überwiesen wird, müssen Sie den Zahlungsempfänger autorisieren, Ihr Konto zu belasten. Dies geschieht in der Regel, wenn Sie sich für automatische Rechnungszahlungen anmelden und Ihre Kontonummer und Bankleitzahl angeben.
2. Der Zahlungsempfänger veranlasst die Abbuchung: Wenn die Zahlung fällig ist, erstellt der Zahlungsempfänger (oder dessen Zahlungsabwickler) eine ACH-Lastschrift, mit der Geld von Ihrem Girokonto abgebucht wird.
3. Die ODFI des Zahlungsempfängers übermittelt die Transaktion: Das Finanzinstitut des Zahlungsempfängers fasst die ACH-Lastschrift mit anderen Transaktionen zusammen und sendet sie zur Verarbeitung an einen ACH-Betreiber.
4. Der ACH-Betreiber verarbeitet den Stapel: Der Betreiber sortiert die Transaktionen und leitet die Abbuchungsanforderung an Ihre Bank weiter.
5. Ihr RDFI belastet Ihr Konto: Ihre Bank überprüft, ob Sie über ausreichende Mittel verfügen und ob die Abbuchung autorisiert ist, und zieht dann das Geld von Ihrem Konto ab.
6. Die Gelder werden an den Zahlungsempfänger überwiesen: Das Geld wird von Ihrem Konto auf das Konto des Zahlungsempfängers überwiesen, in der Regel innerhalb von 1–2 Werktagen, womit die ACH-Abhebung abgeschlossen ist.

Die wichtigsten Unterschiede: ACH-Gutschrift vs. ACH-Lastschrift

Nachdem wir nun verstanden haben, wie die einzelnen Arten funktionieren, wollen wir ACH-Gutschriften und -Lastschriften miteinander vergleichen, um zu sehen, wie sie sich in der Praxis unterscheiden:

Initiierung: Wer beginnt die Transaktion?

Bei einer ACH-Überweisung initiiert der Zahler die Zahlung. Sie haben die Kontrolle und entscheiden, wann Sie das Geld an den Empfänger überweisen.

Bei einer ACH-Lastschrift veranlasst der Zahlungsempfänger die Transaktion. Der Empfänger zieht auf Grundlage der von Ihnen erteilten Genehmigung Geld von Ihrem Bankkonto ab.

Flow: In welche Richtung fließt das Geld?

ACH-Gutschriften schieben Geld aus. Die Gelder werden in einer einzigen Richtung vom Konto des Zahlers auf das Konto des Zahlungsempfängers überwiesen, wobei die Kontrolle bei demjenigen liegt, der das Geld sendet.

ACH-Lastschriften ziehen Geld ein. Der Empfänger zieht Geld vom Konto des Zahlers ab und kehrt damit die Kontrollverhältnisse um. Das Geld fließt weiterhin vom Zahler zum Zahlungsempfänger, aber der Zahlungsempfänger kontrolliert den Zeitpunkt und die Ausführung.

Autorisierung: Welche Berechtigung ist erforderlich?

Bei ACH-Überweisungen ist die Autorisierung unkompliziert. Der Zahler benötigt lediglich die Kontodaten des Empfängers (Bankleitzahl und Kontonummer), um Geld zu überweisen. Eine Genehmigung des Empfängers ist nicht erforderlich.

Bei ACH-Lastschriftverfahren ist eine Autorisierung zwingend erforderlich und komplexer. Der Zahler muss den Zahlungsempfänger ausdrücklich ermächtigen, Geld von seinem Konto abzubuchen, in der Regel durch eine unterzeichnete Vereinbarung, eine aufgezeichnete telefonische Autorisierung oder ein Online-Einverständnisformular. Die Nacha-Regeln verlangen von Unternehmen, diese Autorisierungen zu archivieren, und nicht autorisierte ACH-Lastschriften können vom Zahler rückgängig gemacht werden.

Zeitpunkt: Wer kontrolliert, wann Gelder bewegt werden?

Mit ACH-Gutschriften kontrolliert der Zahler, wann Geld von seinem Konto abgebucht wird. Dies ermöglicht Unternehmen ein besseres Cashflow-Management und hilft Privatpersonen, Überziehungen zu vermeiden, indem sie Geld nur dann überweisen, wenn ihr Girokonto über ausreichende Mittel verfügt.

Bei einer ACH-Lastschrift kontrolliert der Zahlungsempfänger, wann das Geld abgebucht wird. Das heißt, der Zahler muss sicherstellen, dass sein Konto am geplanten Abbuchungstag genug Geld hat, sonst riskiert er Gebühren und fehlgeschlagene Transaktionen.

Stornierungen: Wie werden Streitfälle behandelt?

ACH-Gutschriften sind begrenzt. Sobald Sie Geld an jemanden überwiesen haben, können Sie es in der Regel nicht mehr zurückholen, es sei denn, es liegt ein eindeutiger Bearbeitungsfehler vor. Möglicherweise müssen Sie eine Rückerstattung direkt beim Empfänger beantragen.

ACH-Lastschriftstornierungen sind verbraucherfreundlicher. Wenn eine nicht autorisierte ACH-Abbuchung von Ihrem Konto erfolgt, haben Sie gemäß den Nacha-Regeln 60 Tage Zeit, um diese anzufechten. Selbst autorisierte Lastschriften können manchmal rückgängig gemacht werden, wenn Sie Ihre Bank schnell genug benachrichtigen, wobei dies jedoch je nach Institut unterschiedlich ist.

Wann verwenden Unternehmen ACH-Gutschriften und wann ACH-Lastschriften?

Die Art der ACH-Transaktion, die Sie verwenden, hängt von Ihrer Rolle bei der Zahlung ab: Überweisen Sie Geld oder ziehen Sie es ein? ACH-Gutschriften kommen zum Einsatz, wenn Sie eine ausgehende Zahlung veranlassen, während ACH-Lastschriften zum Einsatz kommen, wenn Sie Geld vom Konto einer anderen Person einziehen. So kann Ihr Unternehmen die einzelnen Arten in der Praxis nutzen:

Geldüberweisung mit ACH-Gutschrift

Unternehmen nutzen in der Regel ACH-Gutschriften, wenn sie Geld von ihrem Bankkonto überweisen müssen. Bei dieser „Push“-Methode hat das Unternehmen die Kontrolle über den Zeitpunkt der Überweisung, was für die Verwaltung des Cashflows und die Einhaltung von Zahlungsfristen von entscheidender Bedeutung ist.

Zu den gängigen Anwendungsfällen für ACH-Gutschriften gehören:

• Lohnabrechnung und Direktüberweisung: Arbeitgeber überweisen die Löhne am Zahltag direkt auf die Girokonten ihrer Mitarbeiter.
• Zahlungen an Lieferanten und Auftragnehmer: Bezahlen von Rechnungen, Lieferantenrechnungen und Auftragnehmergebühren ohne Papierschecks oder Überweisungsgebühren.
• Verteilung staatlicher Leistungen: Sozialversicherungszahlungen, Steuerrückerstattungen, Arbeitslosenunterstützung und Konjunkturhilfen.
• Business-to-Business-Transfers: Finanzierung von Tochtergesellschaften, Geldtransfers zwischen Konten bei verschiedenen Finanzinstituten oder einmalige Zahlungen an Partner.

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Geld mit ACH-Lastschrift einziehen

Unternehmen nutzen in der Regel ACH-Lastschriften, um Gelder auf ihr Bankkonto einzuzahlen, insbesondere für laufende oder wiederkehrende Zahlungen. Diese „Pull“-Methode ermöglicht es Unternehmen, Zahlungen von Kunden automatisch und ohne manuelles Eingreifen in jedem Abrechnungszyklus einzuziehen.

Häufige Anwendungsfälle für ACH-Lastschriften sind:

• Abonnements und Mitgliedschaften: Streaming-Dienste, Software-Abonnements, Fitnessstudio-Mitgliedschaften und Berufsverbände, die monatliche oder jährliche Gebühren erheben.
• Versorgungsrechnungen und grundlegende Dienstleistungen: Strom-, Wasser-, Gas-, Telefon- und Internetrechnungen werden automatisch am Fälligkeitstag abgebucht.
• Kredit- und Wohnkosten: Hypotheken, Autokredite, Miete und HOA-Gebühren (Hausvereinigungsbeiträge) werden automatisch eingezogen.
• Versicherungsprämien: Regelmäßige Zahlungen für Kranken-, Auto-, Hausrat- und Lebensversicherungen.
• Einmalig autorisierte Zahlungen: Online-Rechnungszahlungen, bei denen Kunden ihre Kontonummer und Bankleitzahl eingeben, um eine einzelne ACH-Abbuchung zu autorisieren.

Welche Gebühren fallen für ACH-Gutschriften und ACH-Lastschriften an?

ACH-Zahlungen sind dafür bekannt, dass sie kostengünstig sind, aber wenn man die Gebührenstruktur versteht, können Unternehmen genauer budgetieren und die richtigen Zahlungsmethoden für verschiedene Situationen auswählen:

Allgemeine Bearbeitungsgebühren

Die meisten Finanzinstitute erheben eine geringe Gebühr pro ACH-Transaktion, unabhängig davon, ob es sich um eine Gutschrift oder eine Lastschrift handelt. Diese Gebühren variieren je nach Bank, Transaktionsvolumen und der Frage, ob Sie einen externen Zahlungsdienstleister nutzen. Einige Banken bieten kostenlose ACH-Überweisungen für Privatkonten an oder erlassen die Gebühren, wenn Sie ein Mindestguthaben auf Ihrem Konto haben. Mit Slash Pro können Sie unbegrenzt viele inländische ACH-Überweisungen am selben Tag ohne zusätzliche Gebühren pro Transaktion tätigen.

Gebühren für eingehende und ausgehende Transaktionen

Einige Finanzinstitute unterscheiden bei der Festlegung von Gebühren zwischen eingehenden und ausgehenden ACH-Transaktionen, sodass für ACH-Gutschriften (ausgehend) andere Gebühren anfallen können als für ACH-Lastschriften (eingehend). Der Empfang von ACH-Gutschriften auf Ihrem Konto kostet in der Regel weniger als deren Versand; viele Banken erheben keine Gebühren für den Empfang von Zahlungen. Unternehmen, die Zahlungen per ACH-Lastschrift einziehen, müssen aufgrund der Autorisierungsprüfung und der Compliance-Anforderungen, die mit dem Abzug von Geldern von Kundenkonten verbunden sind, möglicherweise mit zusätzlichen Gebühren rechnen.

Gebühren für internationale ACH-Transaktionen (IAT)

Während das ACH-Netzwerk in erster Linie national ist, ermöglichen internationale ACH-Transaktionen einige grenzüberschreitende Zahlungen in Länder mit teilnehmenden Banken. Die Gebühren für internationale ACH-Transaktionen sind deutlich höher als für nationale ACH-Transaktionen, aber dennoch in der Regel günstiger als internationale Überweisungen.

Trotz dieser verschiedenen Gebühren sind ACH-Transaktionen nach wie vor eine der günstigsten verfügbaren Zahlungsmethoden. Im Vergleich zu Überweisungen, Kreditkartengebühren oder den Verwaltungskosten für die Bearbeitung von Papierschecks bietet ACH erhebliche Einsparungen sowohl für einmalige als auch für wiederkehrende Zahlungen. Ganz gleich, ob Sie ACH-Gutschriften für die Überweisung von Gehältern oder ACH-Lastschriften für den Einzug von Rechnungszahlungen verwenden, die Kosteneffizienz macht ACH zur ersten Wahl für Unternehmen, die elektronische Zahlungen in großem Umfang verwalten.

Optimieren Sie Ihre ACH-Zahlungen mit Slash

ACH-Gutschriften und -Lastschriften zu verstehen ist eine Sache, sie effektiv zu verwalten eine andere.

Mit Slash Pro können Sie unbegrenzt viele inländische ACH-Überweisungen ohne zusätzliche Gebühren pro Transaktion tätigen, egal ob Sie Gehälter an Mitarbeiter überweisen oder Lieferanten und Auftragnehmer bezahlen. Möchten Sie Geld international überweisen? Slash ermöglicht globale ACH-Zahlungen über das SWIFT-Netzwerk in über 180 Länder, sodass Sie nicht für jede grenzüberschreitende Transaktion eine Überweisung tätigen müssen.

Mit Slash haben Sie auch die Kontrolle über eingehende ACH-Lastschriften. Legen Sie anpassbare Regeln fest, um nicht autorisierte Transaktionen zu verhindern, Lastschriftaufträge zur Genehmigung weiterzuleiten und den Überblick über jede ACH-Abhebung von Ihrem Konto zu behalten. Planen Sie automatisierte ACH-Zahlungen für Lieferanten und wiederkehrende Rechnungszahlungen und erstellen Sie dann professionelle Rechnungen mit integrierten Zahlungsoptionen, mit denen Kunden direkt über die Rechnung selbst per ACH-Lastschrift bezahlen können.

Über ACH hinaus konsolidiert Slash Ihre gesamte Zahlungs- und Bankinfrastruktur auf einer einzigen Plattform:

• Mehrere Zahlungswege: Überweisungen für dringende inländische und internationale Zahlungen, Echtzeit-Überweisungen wie RTP und FedNow für Sofortüberweisungen sowie Kryptowährungszahlungen mit an den US-Dollar gekoppelten Stablecoins über acht unterstützte Blockchains.⁴
• Hochverzinsliche Staatsanleihen: Erzielen Sie mit Treasury-Konten, die durch Geldmarktfonds von Morgan Stanley und BlackRock abgesichert sind, attraktive Renditen von 3,86 % APY auf ungenutztes Bargeld.⁶
• Slash Visa Platinum Card: Erhalten Sie bis zu 2 % Cashback auf Unternehmensausgaben, legen Sie detaillierte Kontrollen nach Kategorie oder Händler fest und stellen Sie unbegrenzt virtuelle Karten für Lieferantenzahlungen aus.
• Separate virtuelle Konten: Erstellen Sie mehrere Geschäftskonten, um Cashflows nach Projekt, Abteilung oder Kunde zu trennen, und nutzen Sie Echtzeitanalysen für alle Konten.
• Buchhaltungsintegrationen: Synchronisieren Sie Transaktionen direkt mit QuickBooks, verbinden Sie sich über Plaid und importieren Sie Daten aus Tools wie Xero, um Ihre Bücher automatisch auf dem neuesten Stand zu halten.

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Häufig gestellte Fragen

Sind ACH-Zahlungen sicher?

Ja, ACH-Zahlungen sind sehr sicher. Das ACH-Netzwerk wird von Nacha verwaltet, die strenge Sicherheitsstandards und Compliance-Anforderungen für alle Finanzinstitute durchsetzt, die ACH-Transaktionen verarbeiten. Darüber hinaus erfordern ACH-Lastschriften eine ausdrückliche Autorisierung durch den Zahler, und nicht autorisierte Transaktionen können innerhalb von 60 Tagen angefochten und rückgängig gemacht werden.

Wie lange dauert eine ACH-Transaktion?

Standard-ACH-Transaktionen dauern in der Regel 1–2 Werktage, wobei der genaue Zeitpunkt davon abhängt, wann die Transaktion eingereicht wird und wie der Bearbeitungsplan Ihrer Bank aussieht. Mit Slash können Sie ACH-Transaktionen noch am selben Tag durchführen, ohne dass im Pro-Tarif für 25 $/Monat zusätzliche Gebühren pro Transaktion anfallen.

Wie kann ich auf meinem Kontoauszug erkennen, ob es sich bei einer Transaktion um eine ACH-Gutschrift oder eine ACH-Lastschrift handelt?

Auf Ihrem Kontoauszug werden Transaktionen möglicherweise ausdrücklich als „ACH-Gutschrift“ oder „ACH-Lastschrift“ gekennzeichnet. Ist dies nicht der Fall, sehen Sie sich die Transaktionsbeschreibung an. Bei Lastschriften wird häufig der Name des Händlers oder Unternehmens angezeigt, der/das die Zahlung eingezogen hat, während bei Gutschriften der Empfänger angezeigt wird, an den Sie Geld überwiesen haben.