6 soluciones de gestión del capital circulante para el crecimiento empresarial

6 Soluciones de gestión del capital circulante que toda empresa debería conocer para aumentar su eficiencia.

A medida que su negocio crece, también lo hace la cantidad de efectivo que necesita para mantenerlo en funcionamiento. Un mayor inventario, pagos más elevados a los proveedores y el aumento de los costes operativos ejercen presión sobre el capital circulante, es decir, el efectivo del que depende su negocio para funcionar.

El crecimiento también puede dificultar el seguimiento del flujo de caja. Cuando los datos financieros están dispersos entre bancos, procesadores y sistemas contables, resulta difícil ver dónde se está reteniendo el efectivo o cuándo se está generando una tensión. Incluso las empresas sólidas y de rápido crecimiento pueden encontrarse de repente con una falta de liquidez. El resultado es un escenario habitual: las ventas aumentan, la demanda es fuerte, pero el efectivo escasea.

El capital circulante no solo sirve para pagar facturas, sino también para tener la flexibilidad necesaria para apoyar el crecimiento sin poner en riesgo la liquidez de su empresa. Esa flexibilidad suele depender tanto de una mayor visibilidad como del acceso a las herramientas financieras adecuadas.

En esta guía, identificaremos las áreas que pueden perjudicar su capital circulante y presentaremos estrategias para mejorarlas mediante la automatización y una mejor toma de decisiones. También destacaremos las capacidades de Slash para ayudar a las empresas a optimizar sus flujos de trabajo financieros y mostraremos Recortar el capital circulante, una solución de financiación fácilmente accesible que ofrece plazos de pago reales de 30, 60 y 90 días. ⁵ Siga leyendo para obtener más información.

¿Por qué es importante una gestión adecuada del capital circulante?

El capital circulante se refiere a los fondos de los que dispone una empresa para cubrir obligaciones a corto plazo y mantener las operaciones diarias en funcionamiento. En la práctica, se trata del efectivo que se utiliza para pagar a los empleados, gestionar las cuentas por pagar, comprar inventario, pagar las facturas de los proveedores y mucho más. Se calcula mediante una fórmula sencilla:

Capital circulante = Activos corrientes – Pasivos corrientes

Cada componente de la fórmula representa diversos tipos de entradas y salidas a corto plazo. «Corriente» significa simplemente dentro del próximo año. Los activos corrientes suelen incluir efectivo, cuentas por cobrar e inventario, mientras que los pasivos corrientes incluyen cuentas por pagar, financiación a corto plazo y otras deudas pendientes.

La gestión adecuada del capital circulante ofrece varias ventajas, entre las que se incluyen:

• Cumplimiento de las obligaciones financieras: Cuando el capital circulante está bien gestionado, se pueden mantener al día los pagos a los proveedores, aprovechar condiciones de pago favorables y evitar recargos por demora o interrupciones en el suministro. Esto ayuda a la empresa a establecer relaciones más sólidas con los proveedores y a mejorar la estabilidad general del flujo de caja.
• Impulsando el crecimiento y la reinversión: Al acortar el ciclo de conversión de efectivo, libera capital que puede reinvertirse en iniciativas de crecimiento en lugar de permanecer inmovilizado en las operaciones diarias.
• Maximizar la eficiencia del capital: Equilibrar adecuadamente las cuentas por cobrar, las cuentas por pagar y el inventario garantiza que no se acumulen materiales en exceso ni se espere demasiado tiempo para cobrar.

Una gestión eficaz del capital circulante garantiza que su empresa disponga de suficiente liquidez para las operaciones diarias, al tiempo que mantiene la flexibilidad financiera. Por el contrario, una supervisión deficiente puede empujar a las empresas a un capital circulante negativo, lo que provoca retrasos en los proveedores, fondos limitados para el crecimiento, costes excesivos de inventario y otras presiones.

Retos y factores que conducen a un capital circulante negativo

Antes de explorar estrategias para fortalecer la gestión del capital circulante de su empresa, es importante identificar los problemas comunes que pueden provocar su colapso. Para ello, lo primero es comprender la fórmula del capital circulante y cómo aumentar sus activos y entradas de efectivo manteniendo bajos los pasivos. A continuación se indican varios factores que pueden contribuir a un capital circulante negativo:

Inestabilidad del flujo de caja

Cuando sus ingresos fluctúan de un mes a otro debido a la demanda estacional, los ciclos de ventas irregulares o el comportamiento impredecible de los clientes, puede resultar más difícil mantener un flujo de caja estable. Si los gastos se mantienen constantes mientras que los ingresos disminuyen, su empresa puede experimentar una escasez temporal de efectivo que dificulte cubrir los salarios, los pagos a los proveedores o las compras de inventario.

Gestión inconsistente de las cuentas por cobrar y por pagar.

El capital circulante puede reducirse cuando los pagos entrantes y salientes no están correctamente alineados, por lo que es importante vigilar de cerca las cuentas por pagar y por cobrar. Los pagos lentos de los clientes, los procesos de facturación poco claros o el pago excesivamente anticipado a los proveedores pueden crear desfases temporales. Cuando los activos corrientes salen de la empresa antes de que lleguen nuevos fondos, los márgenes se reducen, lo que le expone a riesgos externos y dificulta la gestión de los gastos a corto plazo.

Alta dependencia de proveedores o clientes

Depender en gran medida de un número limitado de compradores o proveedores puede aumentar los riesgos financieros y dificultar las previsiones. Si un cliente importante se retrasa en el pago o un proveedor cambia sus condiciones de pago, su empresa puede sentir el impacto de inmediato. Sin suficiente liquidez, un solo socio de gran valor puede alterar el flujo de caja y generar una mayor inestabilidad.

Ineficiencias en el inventario

Mantener más inventario del necesario inmoviliza un valioso capital circulante. Una rotación lenta, una previsión inexacta de la demanda o los requisitos de los proveedores que obligan a realizar pedidos mínimos elevados pueden provocar un exceso de existencias. Con el tiempo, esto puede reducir la liquidez y dar a su empresa menos margen para adaptarse o invertir.

Exceso de pasivo a corto plazo y costes operativos

El aumento de los precios de los proveedores, el incremento de los costes laborales o el crecimiento de las obligaciones de deuda a corto plazo pueden provocar una rápida reducción de su capital circulante disponible. Las empresas con márgenes más reducidos pueden sentir esta presión de forma más aguda, ya que disponen de menos margen para absorber las fluctuaciones de los costes o los retrasos en los ingresos.

Acceso limitado a la tecnología y a las herramientas financieras.

Depender de procesos manuales para la facturación, el seguimiento de pagos y la previsión de gastos no solo requiere mucho tiempo, sino que también puede dificultar la detección temprana de problemas de capital circulante. Automatizar estos procesos con Slash puede ahorrarle tiempo y esfuerzo, al tiempo que le proporciona una mayor visibilidad de su flujo de caja, lo que le ayudará a tomar decisiones más rápidas y fundamentadas sobre la gestión del capital circulante.

Por último, si su empresa se enfrenta a un capital circulante negativo, un buen primer paso es revisar los sistemas y procesos que respaldan sus operaciones financieras diarias. Comience por examinar:

• Previsión del flujo de caja herramientas que no proporcionan proyecciones precisas u oportunas
• Flujos de trabajo manuales que generan errores y podrían beneficiarse de la automatización
• Limitado visibilidad de las cuentas por cobrar
• Informes ineficaces que dificultan el seguimiento de los activos corrientes, los pasivos corrientes o la liquidez general.

¿Qué estrategias se pueden utilizar para mejorar el capital circulante?

Combinar las estrategias tradicionales de gestión del capital circulante con la tecnología adecuada puede agilizar y hacer más eficiente todo el proceso. Desde flujos de trabajo automatizados hasta previsiones digitales del flujo de caja, las plataformas financieras como Slash pueden ayudar con las compras, las cuentas por pagar, las cuentas por cobrar y la contabilidad gracias a potentes integraciones. A continuación, describimos varias formas en las que su empresa puede aprovechar mejor sus recursos y hacer un uso más inteligente de su efectivo disponible:

1. Utilizar financiación externa estratégica.

Los préstamos y las líneas de crédito proporcionan a las empresas la liquidez a corto plazo necesaria para cubrir gastos importantes sin interrumpir sus operaciones. Con Slash Working Capital, puede disponer de una línea de crédito siempre que su empresa lo necesite y elegir plazos de amortización flexibles de 30, 60 o 90 días. Esto puede proporcionar una mayor liquidez, un flujo de caja más estable y una forma más predecible de gestionar las compras importantes o los pagos a proveedores.

2. Previsión de flujo de caja

Una buena visibilidad de su flujo de caja es esencial para adelantarse a las carencias y programar los pagos de forma eficaz. Las herramientas de previsión le ayudan a anticipar cuándo se producirán las entradas y salidas de efectivo, lo que le permite tomar decisiones operativas más inteligentes. El panel de control de Slash proporciona información en tiempo real sobre los gastos y análisis del flujo de caja, lo que le permite comprender mejor cómo afectan los gastos a la liquidez diaria.

3. Digitalizar la facturación

La facturación electrónica puede simplificar la facturación, reducir los errores y acelerar el cobro de los pagos. Muchos sistemas pueden generar facturas automáticamente, cotejarlas con las órdenes de compra y mantener todo organizado en un solo lugar. Gracias a su integración con QuickBooks, Slash admite estos flujos de trabajo automatizados mediante el uso de IA para compilar, categorizar y realizar un seguimiento de las facturas.

4. Aprovechar los descuentos dinámicos

El descuento dinámico permite a las empresas reducir costes pagando las facturas de los proveedores antes de tiempo a cambio de un importe total menor. En lugar de condiciones fijas de pago anticipado, los descuentos se ajustan en función de la rapidez con la que se realiza el pago, lo que le ofrece flexibilidad para utilizar esta estrategia solo cuando su situación de tesorería es sólida. Si se gestiona bien, el descuento dinámico reduce los gastos de adquisición, refuerza las relaciones con los proveedores y le ayuda a hacer un uso más estratégico del exceso de capital circulante.

5. Optimizar la gestión del inventario

La gestión eficaz del inventario comienza por mantenerse alineado con la demanda, lo que puede ayudar a evitar que el efectivo quede inmovilizado en productos que no se venden. El seguimiento de la tasa de rotación de inventario puede ofrecer una idea más clara de la rapidez con la que se mueven los productos y de si la estrategia de inventario actual favorece un capital circulante saludable. Una tasa de rotación más alta suele significar que el efectivo vuelve a la empresa más rápidamente, lo que se traduce en una mayor liquidez general.

6. Perfeccionar el cobro de cuentas por cobrar.

Una mejor gestión de las cuentas por cobrar acorta el ciclo de conversión de efectivo y garantiza que el dinero entre a un ritmo que permita respaldar las operaciones diarias. Algunas formas de mejorar la gestión de las cuentas por cobrar son establecer prácticas de facturación más claras, facturar puntualmente, enviar recordatorios automáticos y ofrecer opciones de pago flexibles. Puede realizar un seguimiento de su eficiencia calculando su ratio de cobro, que mide la rapidez con la que su empresa convierte las facturas en efectivo. Y para las empresas que operan con múltiples marcas o entidades, la compatibilidad con múltiples entidades de Slash puede simplificar aún más la gestión de las cuentas por cobrar al centralizar los extractos y consolidar los datos de diferentes procesadores de pagos en un único panel de control.

¿Cómo mejora la automatización la gestión del capital circulante?

Hoy en día, las empresas tienen acceso a una amplia gama de herramientas que utilizan inteligencia artificial, automatización e integraciones de plataformas para optimizar la gestión del capital circulante. Estas soluciones simplifican los procesos financieros y ayudan a los equipos a operar de manera más eficiente. A continuación, se presentan cuatro ejemplos de cómo las herramientas inteligentes pueden integrarse y mejorar los flujos de trabajo existentes:

Visibilidad del flujo de caja

Un panel financiero como Slash, que realiza un seguimiento automático de los pagos, los gastos y las cuentas por cobrar, facilita la comprensión de cómo gasta su empresa, a dónde van los fondos y cómo fortalecer el capital circulante. Slash proporciona información en tiempo real sobre los gastos y consolida automáticamente los datos financieros de múltiples entidades, pagos a proveedores, transacciones de empleados y mucho más. Nuestro panel de análisis transforma estos datos en desgloses visuales claros, organizados por método de pago, proveedor, grupo de tarjetas y mucho más, lo que le ofrece una visión completa de su flujo de caja.

Precisión de las previsiones

Las empresas realizan un seguimiento de métricas como el capital circulante, la rotación de inventario y los índices de cobro para tomar decisiones informadas sobre el futuro. Sin embargo, recopilar los datos necesarios para calcular estas métricas puede llevar mucho tiempo, ser propenso a errores y resultar difícil si la información está dispersa en diferentes sistemas. Un panel financiero unificado como Slash le ofrece una visión general de sus tendencias de gasto para que pueda basar sus decisiones en resultados pasados precisos. Y cuando se combina con QuickBooks, Slash puede facilitar el acceso a las métricas que necesita para mejorar el rendimiento y planificar con antelación.

Gestión de cuentas por cobrar

Una gestión sólida de las cuentas por cobrar ayuda a estabilizar el flujo de caja y reduce el riesgo de retrasos en los pagos. Sin embargo, estar al tanto de las facturas, el comportamiento de pago de los clientes y los saldos pendientes puede resultar complicado. Slash simplifica la supervisión de las cuentas por cobrar con soporte para múltiples entidades, lo que consolida la actividad de pago de todas las diferentes filiales y procesadores de pago de su empresa en un panel de control unificado.

Análisis de escenarios

El análisis de escenarios permite a las empresas modelar cómo diferentes decisiones financieras, como cambiar las condiciones de pago, aumentar los pedidos de inventario o ajustar los gastos, afectarán al flujo de caja y al capital circulante. El panel de análisis de Slash reúne transacciones, pagos a proveedores, datos a nivel de entidad y gastos de los empleados, lo que le proporciona la información necesaria para ejecutar escenarios hipotéticos precisos. Disponer de datos accesibles y precisos puede ayudar a su empresa a comprobar hipótesis, anticipar la escasez de efectivo y tomar decisiones más seguras sobre presupuestos, crecimiento y asignación de capital.

Descubra soluciones más inteligentes para la gestión del capital con Slash.

Para convertir operaciones sólidas en crecimiento sostenido, necesita herramientas de capital circulante que puedan seguir el ritmo de su negocio.

Recortar el capital circulante ofrece a las empresas acceso a una línea de crédito a la que pueden recurrir cuando el flujo de caja es escaso. Slash le permite elegir plazos de amortización reales de 30, 60 o 90 días para cada disposición. Esto le permite ajustar la financiación a sus necesidades de gasto, pagar a los proveedores a tiempo y disponer de más efectivo para las operaciones o el crecimiento. Dado que los fondos llegan a su cuenta Slash en un plazo de un día hábil, es una forma práctica de gestionar facturas elevadas, compras de inventario o déficits estacionales sin agotar sus reservas.

Para los pagos diarios, la tarjeta Slash Visa Platinum ofrece la flexibilidad de una tarjeta de crédito corporativa con potentes controles de gastos de los empleados, información sobre los gastos en tiempo real y un seguimiento automatizado de los gastos que se sincroniza directamente con el panel de control de Slash.¹ Las empresas pueden obtener hasta un 2 % de reembolso en efectivo por sus compras, lo que genera un valor adicional a partir de los gastos de la empresa.

Desbloquee el capital circulante que necesita para acelerar el crecimiento de su negocio. Descubra cómo las soluciones bancarias para empresas de Slash pueden fortalecer su base financiera hoy mismo.

Preguntas frecuentes

¿Cómo detectar deficiencias en el capital circulante?

Muchas empresas identifican las deficiencias en su capital circulante mediante el seguimiento de algunas métricas clave que miden el rendimiento. Entre las métricas relevantes se incluyen el ratio de capital circulante (o corriente), el ratio de rotación de inventario y el ratio de cobro:

Ratio de capital circulante = Activo corriente ÷ Pasivo corriente

Ratio de rotación de inventario = Coste de los productos vendidos ÷ Inventario medio

Índice de cobro = (Ventas netas a crédito ÷ Cuentas por cobrar promedio) * Número de días

¿Cuáles son los factores que afectan a la gestión del capital circulante?

El capital circulante se ve influido por la rapidez con la que los clientes le pagan, la eficiencia con la que gestiona el inventario y el momento en que realiza los pagos a los proveedores. Los patrones de ventas estacionales, el aumento de los costes operativos y los gastos inesperados también pueden afectar a la cantidad de capital circulante de que dispone su empresa.

¿Qué es el capital circulante neto?

El capital circulante neto es una medida ligeramente más precisa del efectivo real disponible. Sigue siendo la diferencia entre el activo corriente y el pasivo corriente, pero elimina elementos como las deudas a corto plazo del pasivo.

¿Qué se considera un buen capital circulante?

Un buen capital circulante significa disponer de suficientes activos a corto plazo para cubrir cómodamente las facturas pendientes, dejando aún margen para la flexibilidad. Muchas empresas aspiran a tener un saldo neto de capital circulante positivo y un ratio de liquidez superior a 1.