6 soluzioni per la gestione del capitale circolante per la crescita aziendale

6 Soluzioni per la gestione del capitale circolante che ogni azienda dovrebbe conoscere per aumentare l'efficienza

Man mano che la tua attività cresce, aumenta anche la quantità di liquidità necessaria per mantenerla in funzione. Maggiori scorte, pagamenti più consistenti ai fornitori e costi operativi in aumento mettono sotto pressione il capitale circolante, ovvero la liquidità su cui si basa la tua attività per funzionare.

La crescita può anche rendere più difficile monitorare il flusso di cassa. Quando i dati finanziari sono sparsi tra banche, processori e sistemi contabili, diventa difficile capire dove si accumula il denaro o quando si sta creando una tensione. Anche le aziende forti e in rapida crescita possono improvvisamente trovarsi a corto di liquidità. Il risultato è uno scenario comune: le vendite sono in aumento, la domanda è forte, ma la liquidità è scarsa.

Il capitale circolante non serve solo a coprire le spese, ma anche a garantire la flessibilità necessaria per sostenere la crescita senza mettere a rischio la liquidità della tua azienda. Tale flessibilità dipende spesso da una maggiore visibilità e dall'accesso agli strumenti finanziari adeguati.

In questa guida identificheremo le aree che possono danneggiare il vostro capitale circolante e presenteremo strategie per migliorarle attraverso l'automazione e un processo decisionale più efficace. Metteremo inoltre in evidenza le capacità di Slash nell'aiutare le aziende a ottimizzare i loro flussi di lavoro finanziari e mostreremo Ridurre il capitale circolante, una soluzione di finanziamento facilmente accessibile che offre termini di rimborso reali di 30, 60 e 90 giorni. ⁵ Continua a leggere per saperne di più.

Perché è importante una corretta gestione del capitale circolante?

Il capitale circolante è il denaro che un'azienda ha a disposizione per coprire gli impegni a breve termine e mantenere le operazioni quotidiane. In pratica, è il denaro che usi per pagare i dipendenti, gestire i conti da pagare, comprare scorte, pagare le fatture dei fornitori e altro. Si calcola con una formula semplice:

Capitale circolante = Attività correnti – Passività correnti

Ogni componente della formula rappresenta vari tipi di flussi in entrata e in uscita a breve termine. "Corrente" significa semplicemente entro il prossimo anno. Le attività correnti includono spesso contanti, crediti e rimanenze, mentre le passività correnti includono debiti, finanziamenti a breve termine e altri debiti imminenti.

Una corretta gestione del capitale circolante comporta numerosi vantaggi a valle, tra cui:

• Adempimento degli obblighi finanziari: Quando il capitale circolante è gestito correttamente, è possibile rimanere in regola con i pagamenti ai fornitori, usufruire di condizioni di pagamento vantaggiose ed evitare penali per ritardi o interruzioni delle forniture. Ciò consente alla tua azienda di instaurare relazioni più solide con i fornitori e migliorare la stabilità complessiva del flusso di cassa.
• Promuovere la crescita e il reinvestimento: Accorciando il ciclo di conversione del contante, liberi capitale che può essere reinvestito in iniziative di crescita invece di rimanere vincolato nelle operazioni quotidiane.
• Massimizzare l'efficienza del capitale: Un corretto equilibrio tra crediti, debiti e inventario garantisce che non si accumulino scorte eccessive di materiali e che non si debba attendere troppo a lungo per essere pagati.

Una gestione efficace del capitale circolante garantisce alla tua azienda una liquidità sufficiente per le operazioni quotidiane, mantenendo al contempo la flessibilità finanziaria. Al contrario, una supervisione inadeguata può portare le aziende a un capitale circolante negativo, causando ritardi nei pagamenti ai fornitori, fondi limitati per la crescita, costi di magazzino eccessivi e altre pressioni.

Sfide e fattori che determinano un capitale circolante negativo

Prima di esplorare le strategie per rafforzare la gestione del capitale circolante della vostra azienda, è importante identificare i problemi comuni che possono causarne il collasso. Il primo passo è comprendere la formula del capitale circolante e come aumentare le vostre attività e i flussi di cassa in entrata mantenendo basse le passività. Di seguito sono riportati diversi fattori che possono contribuire a un capitale circolante negativo:

Instabilità del flusso di cassa

Quando le entrate variano di mese in mese a causa della domanda stagionale, dei cicli di vendita irregolari o del comportamento imprevedibile dei clienti, può diventare più difficile mantenere un flusso di cassa costante. Se le spese rimangono costanti mentre le entrate diminuiscono, la tua azienda potrebbe trovarsi ad affrontare temporanee carenze di liquidità che rendono difficile coprire gli stipendi, i pagamenti ai fornitori o gli acquisti di inventario.

Gestione incoerente dei crediti e dei debiti

Il capitale circolante può diminuire quando i pagamenti in entrata e in uscita non sono correttamente allineati, quindi è importante tenere sotto controllo i conti attivi e passivi. Ritardi nei pagamenti da parte dei clienti, processi di fatturazione poco chiari o pagamenti anticipati ai fornitori possono creare discrepanze temporali. Quando le attività correnti escono dall'azienda prima che arrivino nuovi fondi, i margini si riducono, esponendoti a rischi esterni e rendendo più difficile la gestione delle spese a breve termine.

Elevata dipendenza da fornitori o clienti

Affidarsi in modo eccessivo a un numero limitato di acquirenti o fornitori può aumentare i rischi finanziari e rendere più difficile la previsione. Se un cliente importante paga in ritardo o un fornitore modifica i propri termini di pagamento, la tua azienda potrebbe risentirne immediatamente. Senza una liquidità sufficiente, un singolo partner di alto valore può compromettere il flusso di cassa e creare una maggiore instabilità.

Inefficienze nell'inventario

Mantenere scorte superiori al fabbisogno immobilizza prezioso capitale circolante. Un lento turnover, previsioni di domanda inaccurate o requisiti dei fornitori che impongono ordini minimi elevati possono portare a un eccesso di scorte. Nel tempo, ciò può ridurre la liquidità e limitare la capacità della tua azienda di adattarsi o investire.

Passività a breve termine eccessive e costi operativi

L'aumento dei prezzi dei fornitori, l'incremento dei costi di manodopera o la crescita dei debiti a breve termine possono causare una rapida contrazione del capitale circolante disponibile. Le aziende con margini più ridotti possono risentire maggiormente di questa pressione, avendo meno margine per assorbire le fluttuazioni dei costi o i ritardi nelle entrate.

Accesso limitato alla tecnologia e agli strumenti finanziari

Affidarsi a processi manuali per la fatturazione, il monitoraggio dei pagamenti e la previsione delle spese non solo richiede molto tempo, ma può anche rendere più difficile individuare tempestivamente eventuali problemi relativi al capitale circolante. L'automazione di questi processi con Slash consente di risparmiare tempo e fatica, offrendo al contempo una maggiore visibilità sul flusso di cassa e aiutandovi a prendere decisioni più rapide e informate sulla gestione del capitale circolante.

Infine, se la tua azienda si trova ad affrontare un capitale circolante negativo, un buon primo passo è quello di rivedere i sistemi e i processi che supportano le operazioni finanziarie quotidiane. Inizia esaminando:

• Previsione del flusso di cassa strumenti che non forniscono proiezioni accurate o tempestive
• Flussi di lavoro manuali che generano errori e potrebbero trarre vantaggio dall'automazione
• Limitato visibilità sui crediti
• Rapporti inefficaci che rendono difficile tracciare le attività correnti, le passività correnti o la liquidità complessiva

Quali strategie possono essere utilizzate per migliorare il capitale circolante?

Abbinare le tradizionali strategie di gestione del capitale circolante alla tecnologia giusta può rendere l'intero processo più veloce ed efficiente. Dai flussi di lavoro automatizzati alle previsioni digitali del flusso di cassa, le piattaforme finanziarie come Slash possono aiutare con gli acquisti, i debiti, i crediti e la contabilità attraverso potenti integrazioni. Di seguito abbiamo delineato diversi modi in cui la tua azienda può sfruttare meglio le proprie risorse e utilizzare in modo più intelligente la liquidità disponibile:

1. Utilizzare finanziamenti esterni strategici

I prestiti e le linee di credito offrono alle aziende la liquidità a breve termine necessaria per coprire le spese più ingenti senza interrompere le attività operative. Con Slash Working Capital, puoi attingere da una linea di credito ogni volta che la tua azienda ne ha bisogno e scegliere termini di rimborso flessibili di 30, 60 o 90 giorni. Ciò può garantire una maggiore liquidità, un flusso di cassa più stabile e un modo più prevedibile per gestire acquisti di importo elevato o pagamenti ai fornitori.

2. Previsione del flusso di cassa

Una forte visibilità sul flusso di cassa è essenziale per prevenire carenze e gestire efficacemente i pagamenti. Gli strumenti di previsione aiutano ad anticipare quando si verificheranno entrate e uscite, consentendo di prendere decisioni operative più intelligenti. La dashboard di Slash fornisce informazioni in tempo reale sulla spesa e analisi del flusso di cassa, offrendo una comprensione più chiara di come le spese influenzano la liquidità giorno per giorno.

3. Digitalizzare la fatturazione

La fatturazione elettronica può semplificare la fatturazione, ridurre gli errori e accelerare la riscossione dei pagamenti. Molti sistemi sono in grado di generare automaticamente le fatture, abbinarle agli ordini di acquisto e tenere tutto organizzato in un unico posto. Grazie alla sua integrazione con QuickBooks, Slash supporta questi flussi di lavoro automatizzati utilizzando l'intelligenza artificiale per compilare, classificare e tracciare le fatture.

4. Sfruttare gli sconti dinamici

Lo sconto dinamico consente alle aziende di ridurre i costi pagando in anticipo le fatture dei fornitori in cambio di un importo totale inferiore. Anziché prevedere termini di pagamento anticipato fissi, gli sconti vengono adeguati in base alla tempestività del pagamento, offrendo la flessibilità di utilizzare questa strategia solo quando la posizione di cassa è solida. Se gestito correttamente, lo sconto dinamico riduce le spese di approvvigionamento, rafforza i rapporti con i fornitori e consente di utilizzare in modo più strategico il capitale circolante in eccesso.

5. Ottimizzare la gestione dell'inventario

Una gestione efficace dell'inventario inizia con l'allineamento alla domanda, che può aiutare a evitare che il denaro rimanga bloccato in prodotti che non vengono venduti. Monitorare il tasso di rotazione dell'inventario può fornire un quadro più chiaro della velocità con cui i prodotti vengono venduti e della capacità della strategia di inventario attuale di supportare un capitale circolante sano. Un tasso di rotazione più elevato di solito significa che il denaro torna più rapidamente nell'azienda, indicando una maggiore liquidità complessiva.

6. Ottimizzare la riscossione dei crediti

Una migliore gestione dei crediti commerciali riduce il ciclo di conversione del contante e garantisce un flusso di cassa costante a supporto delle operazioni quotidiane. Alcuni modi per migliorare la gestione dei crediti commerciali sono l'adozione di pratiche di fatturazione più chiare, la fatturazione tempestiva, i promemoria automatici e opzioni di pagamento flessibili. È possibile monitorare la propria efficienza calcolando il rapporto di incasso, che misura la rapidità con cui la propria azienda trasforma le fatture in contanti. E per le aziende che operano con più marchi o entità, il supporto multi-entità di Slash può semplificare ulteriormente la gestione dei crediti centralizzando gli estratti conto e consolidando i dati provenienti da diversi processori di pagamento in un unico dashboard.

In che modo l'automazione migliora la gestione del capitale circolante?

Oggi le aziende hanno accesso a un'ampia gamma di strumenti che utilizzano l'intelligenza artificiale, l'automazione e le integrazioni di piattaforme per ottimizzare la gestione del capitale circolante. Queste soluzioni semplificano i processi finanziari e aiutano i team a operare in modo più efficiente. Ecco quattro esempi di come gli strumenti intelligenti possono integrare e migliorare i flussi di lavoro esistenti:

Visibilità del flusso di cassa

Un dashboard finanziario come Slash, che tiene traccia automaticamente dei pagamenti, delle spese e dei crediti, rende più facile capire come spende la tua azienda, dove vanno a finire i fondi e come rafforzare il capitale circolante. Slash fornisce informazioni in tempo reale sulle spese e consolida automaticamente i dati finanziari provenienti da più entità, pagamenti ai fornitori, transazioni dei dipendenti e altro ancora. Il nostro dashboard analitico trasforma questi dati in chiari grafici organizzati per metodo di pagamento, fornitore, gruppo di carte e altro ancora, offrendoti una visione completa del tuo flusso di cassa.

Accuratezza delle previsioni

Le aziende monitorano metriche quali il capitale circolante, la rotazione delle scorte e i rapporti di incasso per prendere decisioni informate sul futuro. Ma raccogliere i dati necessari per calcolare questi parametri può richiedere molto tempo, essere soggetto a errori e risultare difficile se le informazioni sono distribuite su diversi sistemi. Un dashboard finanziario unificato come Slash offre una visione d'insieme delle tendenze di spesa, consentendo di basare le decisioni su risultati passati accurati. In combinazione con QuickBooks, Slash semplifica l'accesso ai parametri necessari per migliorare le prestazioni e pianificare in anticipo.

Gestione dei crediti

Una solida gestione dei crediti commerciali contribuisce a stabilizzare il flusso di cassa e riduce il rischio di ritardi nei pagamenti. Tuttavia, tenere sotto controllo le fatture, il comportamento di pagamento dei clienti e i saldi in sospeso può essere difficile. Slash semplifica la supervisione dei crediti commerciali con il supporto multi-entità, che consolida le attività di pagamento di tutte le diverse filiali e i processori di pagamento della tua azienda in un unico dashboard unificato.

Analisi dello scenario

L'analisi degli scenari consente alle aziende di modellare l'impatto che diverse decisioni finanziarie, come la modifica dei termini di pagamento, l'aumento degli ordini di magazzino o l'adeguamento delle spese, avranno sul flusso di cassa e sul capitale circolante. Il dashboard analitico di Slash raccoglie transazioni, pagamenti ai fornitori, dati a livello di entità e spese dei dipendenti, fornendo le informazioni necessarie per eseguire accurati scenari "what-if". Dati accessibili e accurati possono aiutare la tua azienda a verificare le ipotesi, anticipare le carenze di liquidità e prendere decisioni più sicure in materia di budgeting, crescita e allocazione del capitale.

Scopri soluzioni più intelligenti per la gestione del capitale con Slash

Per trasformare operazioni solide in crescita sostenibile, occorrono strumenti di capitale circolante in grado di stare al passo con la tua attività.

Ridurre il capitale circolante offre alle aziende l'accesso a una linea di credito da cui attingere ogni volta che il flusso di cassa è limitato. Slash consente di scegliere termini di rimborso effettivi di 30, 60 o 90 giorni per ogni prelievo. Ciò consente di adeguare il finanziamento alle proprie esigenze di spesa, pagare i fornitori in tempo e mantenere più liquidità a disposizione per le operazioni o la crescita. Poiché i fondi arrivano sul conto Slash entro un giorno lavorativo, si tratta di un modo pratico per gestire fatture di importo elevato, acquisti di scorte o periodi di calo stagionale senza esaurire le riserve.

Per i pagamenti quotidiani, la carta Slash Visa Platinum offre la flessibilità di una carta di credito aziendale con potenti controlli sulla spesa dei dipendenti, informazioni in tempo reale sulla spesa e monitoraggio automatico delle spese che si sincronizza direttamente con la dashboard Slash.¹ Le aziende possono guadagnare fino al 2% di cashback sugli acquisti, generando valore aggiunto dalla spesa aziendale.

Sblocca il capitale circolante necessario per accelerare la crescita della tua attività. Scopri come le soluzioni bancarie aziendali di Slash possono rafforzare le tue basi finanziarie oggi stesso.

Domande frequenti

Come individuare le lacune nel capitale circolante?

Molte aziende individuano le lacune nel proprio capitale circolante monitorando alcuni indicatori chiave che misurano le prestazioni. Gli indicatori rilevanti includono il rapporto di capitale circolante (o corrente), il rapporto di rotazione delle scorte e il rapporto di incasso:

Indice di capitale circolante = Attività correnti ÷ Passività correnti

Indice di rotazione delle scorte = Costo delle merci vendute ÷ Scorte medie

Indice di incasso = (Vendite nette a credito ÷ Crediti medi) * Numero di giorni

Quali sono i fattori che influenzano la gestione del capitale circolante?

Il capitale circolante è influenzato dalla rapidità con cui i clienti ti pagano, dall'efficienza con cui gestisci le scorte e dalla tempistica dei tuoi pagamenti ai fornitori. Anche l'andamento stagionale delle vendite, l'aumento dei costi operativi e le spese impreviste possono influire sulla quantità di capitale circolante a disposizione della tua azienda.

Che cos'è il capitale circolante netto?

Il capitale circolante netto è una misura leggermente più precisa della liquidità effettivamente disponibile. Si tratta sempre della differenza tra attività correnti e passività correnti, ma elimina elementi come i debiti a breve termine dalle passività.

Cosa si intende per buon capitale circolante?

Un buon capitale circolante significa disporre di attività a breve termine sufficienti a coprire comodamente le spese imminenti, lasciando comunque spazio alla flessibilità. Molte aziende mirano a un saldo netto positivo del capitale circolante e a un indice di liquidità superiore a 1.