6 solutions de gestion du fonds de roulement pour la croissance de votre entreprise

6 Solutions de gestion du fonds de roulement que toutes les entreprises devraient connaître pour améliorer leur efficacité

À mesure que votre entreprise se développe, les besoins en trésorerie nécessaires à son fonctionnement augmentent également. L'augmentation des stocks, des paiements aux fournisseurs et des coûts d'exploitation exerce une pression sur le fonds de roulement, c'est-à-dire les liquidités dont votre entreprise a besoin pour fonctionner.

La croissance peut également rendre le suivi des flux de trésorerie plus difficile. Lorsque les données financières sont dispersées entre les banques, les processeurs et les systèmes comptables, il devient difficile de voir où l'argent est bloqué ou quand une tension se développe. Même les entreprises solides et à croissance rapide peuvent soudainement se retrouver à court de liquidités. Il en résulte un scénario courant : les ventes augmentent, la demande est forte, mais les liquidités sont limitées.

Le fonds de roulement ne sert pas uniquement à couvrir les factures ; il permet également de disposer de la flexibilité nécessaire pour soutenir la croissance sans mettre en péril la liquidité de votre entreprise. Cette flexibilité dépend souvent d'une meilleure visibilité et d'un accès aux outils financiers adaptés.

Dans ce guide, nous identifierons les domaines susceptibles de nuire à votre fonds de roulement et présenterons des stratégies pour les améliorer grâce à l'automatisation et à une meilleure prise de décision. Nous mettrons également en avant les capacités de Slash à aider les entreprises à optimiser leurs flux financiers et présenterons Réduire le fonds de roulement, une solution de financement facilement accessible qui offre des délais de remboursement réels de 30, 60 et 90 jours. ⁵ Poursuivez votre lecture pour en savoir plus.

Pourquoi une bonne gestion du fonds de roulement est-elle importante ?

Le fonds de roulement désigne les fonds dont dispose une entreprise pour couvrir ses obligations à court terme et assurer le fonctionnement quotidien de ses activités. En pratique, il s'agit des liquidités que vous utilisez pour payer vos employés, gérer vos comptes fournisseurs, acheter des stocks, régler les factures de vos fournisseurs, etc. Il se calcule à l'aide d'une formule simple :

Fonds de roulement = Actifs courants – Passifs courants

Chaque composante de la formule représente différents types d'entrées et de sorties à court terme. « Courant » signifie simplement « au cours de l'année suivante ». Les actifs courants comprennent souvent les liquidités, les créances et les stocks, tandis que les passifs courants comprennent les dettes, les financements à court terme et autres dettes à venir.

Une bonne gestion du fonds de roulement présente plusieurs avantages en aval, notamment :

• Respect des obligations financières : Lorsque votre fonds de roulement est bien géré, vous pouvez rester à jour dans vos paiements aux fournisseurs, profiter de conditions de paiement avantageuses et éviter les frais de retard ou les interruptions d'approvisionnement. Cela aide votre entreprise à établir des relations plus solides avec ses fournisseurs et à améliorer la stabilité globale de sa trésorerie.
• Stimuler la croissance et le réinvestissement : En raccourcissant votre cycle de conversion de trésorerie, vous libérez des capitaux qui peuvent être réinvestis dans des initiatives de croissance au lieu de rester immobilisés dans les opérations quotidiennes.
• Optimisation de l'efficacité du capital : Un bon équilibre entre les créances, les dettes et les stocks vous permet d'éviter les surstockages de matériaux ou les délais de paiement trop longs.

Une gestion efficace du fonds de roulement garantit à votre entreprise une liquidité suffisante pour ses opérations quotidiennes tout en lui conservant une certaine souplesse financière. À l'inverse, une mauvaise supervision peut entraîner les entreprises dans un fonds de roulement négatif, ce qui se traduit par des retards chez les fournisseurs, des fonds limités pour la croissance, des coûts d'inventaire excessifs et d'autres pressions.

Défis et facteurs conduisant à un fonds de roulement négatif

Avant d'explorer les stratégies visant à renforcer la gestion du fonds de roulement de votre entreprise, il est important d'identifier les problèmes courants qui peuvent entraîner son effondrement. Cela commence par la compréhension de la formule du fonds de roulement et de la manière d'augmenter vos actifs et vos entrées de trésorerie tout en maintenant vos dettes à un niveau bas. Vous trouverez ci-dessous plusieurs facteurs pouvant contribuer à un fonds de roulement négatif :

Instabilité des flux de trésorerie

Lorsque vos revenus fluctuent d'un mois à l'autre en raison de la demande saisonnière, de cycles de vente irréguliers ou du comportement imprévisible des clients, il peut devenir plus difficile de maintenir un flux de trésorerie stable. Si les dépenses restent constantes alors que les revenus diminuent, votre entreprise peut connaître des pénuries de trésorerie temporaires qui rendent difficile le paiement des salaires, des fournisseurs ou l'achat de stocks.

Gestion incohérente des créances et des dettes

Le fonds de roulement peut diminuer lorsque les paiements entrants et sortants ne sont pas correctement alignés. Il est donc important de surveiller de près les comptes fournisseurs et les comptes clients. Les retards de paiement des clients, les processus de facturation peu clairs ou les paiements trop précoces aux fournisseurs peuvent tous créer des décalages temporels. Lorsque vos actifs courants quittent l'entreprise avant l'arrivée de nouveaux fonds, vos marges se resserrent, vous exposant à des risques externes et rendant les dépenses à court terme plus difficiles à gérer.

Forte dépendance vis-à-vis des fournisseurs ou des clients

Le fait de dépendre fortement d'un nombre limité d'acheteurs ou de fournisseurs peut accroître les risques financiers et rendre les prévisions plus difficiles. Si un client important paie en retard ou si un fournisseur modifie ses conditions de paiement, votre entreprise peut en ressentir immédiatement les effets. Sans liquidités suffisantes, un seul partenaire de grande valeur peut perturber la trésorerie et créer une instabilité plus générale.

Inefficacités dans la gestion des stocks

Conserver plus de stocks que nécessaire immobilise un fonds de roulement précieux. Un faible taux de rotation, des prévisions de demande inexactes ou des exigences des fournisseurs imposant des commandes minimales importantes peuvent tous conduire à un excédent de stocks. À long terme, cela peut réduire la liquidité et limiter la capacité de votre entreprise à s'adapter ou à investir.

Passif à court terme et coûts opérationnels excessifs

La hausse des prix des fournisseurs, l'augmentation des coûts de main-d'œuvre ou l'accroissement des dettes à court terme peuvent entraîner une diminution rapide de votre fonds de roulement disponible. Les entreprises dont les marges sont plus faibles peuvent ressentir cette pression de manière plus aiguë, car elles disposent d'une marge de manœuvre moindre pour absorber les fluctuations des coûts ou les retards dans les recettes.

Accès limité à la technologie et aux outils financiers

S'appuyer sur des processus manuels pour la facturation, le suivi des paiements et la prévision des dépenses prend non seulement beaucoup de temps, mais peut également compliquer la détection précoce des problèmes liés au fonds de roulement. L'automatisation de ces processus avec Slash vous permet de gagner du temps et d'économiser des efforts tout en vous offrant une meilleure visibilité sur votre trésorerie, ce qui vous aide à prendre des décisions plus rapides et plus éclairées en matière de gestion du fonds de roulement.

Enfin, si votre entreprise est confrontée à un fonds de roulement négatif, une bonne première étape consiste à examiner les systèmes et les processus qui soutiennent vos opérations financières quotidiennes. Commencez par examiner :

• Prévision des flux de trésorerie outils qui ne fournissent pas de projections précises ou opportunes
• Flux de travail manuels qui génèrent des erreurs et pourraient bénéficier de l'automatisation
• Limité visibilité sur les comptes clients
• Rapports inefficaces qui rendent difficile le suivi des actifs courants, des passifs courants ou de la liquidité globale

Quelles stratégies peuvent être utilisées pour améliorer le fonds de roulement ?

Associer les stratégies traditionnelles de gestion du fonds de roulement à la technologie appropriée peut accélérer et optimiser l'ensemble du processus. Des flux de travail automatisés aux prévisions numériques de trésorerie, les plateformes financières telles que Slash peuvent faciliter les achats, les paiements, les recouvrements et la comptabilité grâce à des intégrations puissantes. Ci-dessous, nous avons répertorié plusieurs façons dont votre entreprise peut mieux exploiter ses ressources et utiliser plus intelligemment ses liquidités disponibles :

1. Utiliser un financement externe stratégique

Les prêts et les lignes de crédit offrent aux entreprises la liquidité à court terme nécessaire pour couvrir les dépenses importantes sans perturber leurs activités. Avec Slash Working Capital, vous pouvez utiliser une ligne de crédit chaque fois que votre entreprise en a besoin et choisir des conditions de remboursement flexibles de 30, 60 ou 90 jours. Cela peut vous permettre d'améliorer votre trésorerie, de stabiliser vos flux de trésorerie et de gérer de manière plus prévisible les achats importants ou les paiements aux fournisseurs.

2. Prévision des flux de trésorerie

Une bonne visibilité sur votre trésorerie est essentielle pour anticiper les pénuries et planifier efficacement vos paiements. Les outils de prévision vous aident à anticiper les entrées et les sorties de fonds afin que vous puissiez prendre des décisions opérationnelles plus éclairées. Le tableau de bord Slash fournit des informations en temps réel sur les dépenses et des analyses de trésorerie, vous permettant ainsi de mieux comprendre l'impact quotidien des dépenses sur la liquidité.

3. Numériser la facturation

La facturation électronique peut simplifier la facturation, réduire les erreurs et accélérer le recouvrement des paiements. De nombreux systèmes peuvent générer automatiquement des factures, les faire correspondre aux bons de commande et tout organiser en un seul endroit. Grâce à son intégration avec QuickBooks, Slash prend en charge ces flux de travail automatisés en utilisant l'IA pour compiler, classer et suivre les factures.

4. Tirer parti des remises dynamiques

Les remises dynamiques permettent aux entreprises de réduire leurs coûts en payant les factures des fournisseurs à l'avance en échange d'un montant total inférieur. Au lieu de conditions de paiement anticipé fixes, les remises s'ajustent en fonction de la rapidité du paiement, ce qui vous donne la possibilité d'utiliser cette stratégie uniquement lorsque votre trésorerie est solide. Lorsqu'elles sont bien gérées, les remises dynamiques réduisent les dépenses d'approvisionnement, renforcent les relations avec les fournisseurs et vous aident à utiliser de manière plus stratégique votre fonds de roulement excédentaire.

5. Optimiser la gestion des stocks

Une gestion efficace des stocks commence par une adaptation à la demande, ce qui peut éviter que des liquidités ne soient immobilisées dans des produits qui ne se vendent pas. Le suivi de votre taux de rotation des stocks peut vous donner une idée plus précise de la vitesse à laquelle les produits se vendent et vous permettre de déterminer si votre stratégie actuelle en matière de stocks favorise un fonds de roulement sain. Un taux de rotation plus élevé signifie généralement que vos liquidités sont réinjectées plus rapidement dans l'entreprise, ce qui se traduit par une meilleure liquidité globale.

6. Améliorer le recouvrement des créances

Une meilleure gestion des créances clients raccourcit votre cycle de conversion de trésorerie et garantit que l'argent rentre à un rythme qui soutient vos opérations quotidiennes. Parmi les moyens d'améliorer la gestion des créances clients, on peut citer la mise en place de pratiques de facturation plus claires, la facturation en temps opportun, les rappels automatisés et les options de paiement flexibles. Vous pouvez suivre votre efficacité en calculant votre taux de recouvrement, qui mesure la rapidité avec laquelle votre entreprise transforme ses factures en liquidités. Et pour les entreprises opérant sous plusieurs marques ou entités, la prise en charge multi-entités de Slash peut simplifier encore davantage la gestion des comptes clients en centralisant les relevés et en consolidant les données provenant de différents processeurs de paiement dans un tableau de bord unique.

Comment l'automatisation améliore-t-elle la gestion du fonds de roulement ?

Aujourd'hui, les entreprises ont accès à une large gamme d'outils qui utilisent l'IA, l'automatisation et les intégrations de plateformes pour rationaliser la gestion du fonds de roulement. Ces solutions simplifient les processus financiers et aident les équipes à fonctionner plus efficacement. Voici quatre exemples illustrant comment des outils intelligents peuvent s'intégrer à vos flux de travail existants et les améliorer :

Visibilité des flux de trésorerie

Un tableau de bord financier tel que Slash, qui suit automatiquement les paiements, les dépenses et les créances, permet de mieux comprendre comment votre entreprise dépense son argent, où vont les fonds et comment renforcer le fonds de roulement. Slash fournit des informations en temps réel sur les dépenses et consolide automatiquement les données financières provenant de plusieurs entités, les paiements aux fournisseurs, les transactions des employés, etc. Notre tableau de bord analytique transforme ces données en ventilations visuelles claires, organisées par mode de paiement, fournisseur, groupe de cartes, etc., vous offrant ainsi une vue d'ensemble de votre trésorerie.

Précision des prévisions

Les entreprises suivent des indicateurs tels que le fonds de roulement, la rotation des stocks et les taux de recouvrement afin de prendre des décisions éclairées pour l'avenir. Mais la collecte des données nécessaires au calcul de ces indicateurs peut être longue, source d'erreurs et difficile si les informations sont dispersées dans différents systèmes. Un tableau de bord financier unifié tel que Slash vous offre une vue d'ensemble de vos tendances de dépenses, vous permettant ainsi de fonder vos décisions sur des performances passées précises. Associé à QuickBooks, Slash facilite l'accès aux indicateurs dont vous avez besoin pour améliorer vos performances et planifier à l'avance.

Gestion des comptes clients

Une gestion efficace des comptes clients contribue à stabiliser les flux de trésorerie et réduit le risque de retards de paiement. Cependant, il peut être difficile de garder le contrôle sur les factures, le comportement de paiement des clients et les soldes impayés. Slash simplifie la supervision des comptes clients grâce à la prise en charge multi-entités, qui consolide les activités de paiement de toutes les filiales et tous les processeurs de paiement de votre entreprise dans un tableau de bord unifié.

Analyse de scénarios

L'analyse de scénarios permet aux entreprises de modéliser l'impact de différentes décisions financières (telles que la modification des conditions de paiement, l'augmentation des commandes de stocks ou l'ajustement des dépenses) sur la trésorerie et le fonds de roulement. Le tableau de bord analytique de Slash rassemble les transactions, les paiements aux fournisseurs, les données au niveau de l'entité et les dépenses des employés, vous fournissant ainsi les informations nécessaires pour exécuter des scénarios hypothétiques précis. Des données accessibles et précises peuvent aider votre entreprise à tester des hypothèses, à anticiper les pénuries de trésorerie et à prendre des décisions plus éclairées en matière de budgétisation, de croissance et d'allocation du capital.

Découvrez des solutions plus intelligentes pour la gestion du capital avec Slash

Pour transformer des opérations solides en croissance durable, vous avez besoin d'outils de fonds de roulement capables de suivre le rythme de votre entreprise.

Réduire le fonds de roulement permet aux entreprises d'accéder à une ligne de crédit qu'elles peuvent utiliser lorsque leur trésorerie est tendue. Slash vous permet de choisir des délais de remboursement réels de 30, 60 ou 90 jours pour chaque prélèvement. Vous pouvez ainsi adapter votre financement à vos besoins de dépenses, payer vos fournisseurs à temps et conserver davantage de liquidités pour vos opérations ou votre croissance. Les fonds étant versés sur votre compte Slash dans un délai d'un jour ouvrable, il s'agit d'un moyen pratique de gérer les factures importantes, les achats de stocks ou les creux saisonniers sans épuiser vos réserves.

Pour les paiements quotidiens, la carte Slash Visa Platinum offre la flexibilité d'une carte de crédit d'entreprise avec des contrôles efficaces des dépenses des employés, des informations en temps réel sur les dépenses et un suivi automatisé des dépenses qui se synchronise directement avec le tableau de bord Slash.¹ Les entreprises peuvent obtenir jusqu'à 2 % de remise en argent sur leurs achats, générant ainsi une valeur ajoutée à partir de leurs dépenses.

Libérez le fonds de roulement dont vous avez besoin pour accélérer la croissance de votre entreprise. Découvrez comment les solutions bancaires professionnelles de Slash peuvent renforcer dès aujourd'hui vos bases financières.

Questions fréquentes

Comment repérer les lacunes dans le fonds de roulement ?

De nombreuses entreprises identifient les lacunes dans leur fonds de roulement en suivant quelques indicateurs clés qui mesurent la performance. Les indicateurs pertinents comprennent le ratio de fonds de roulement (ou ratio courant), le ratio de rotation des stocks et le ratio de recouvrement :

Ratio du fonds de roulement = Actifs courants ÷ Passifs courants

Ratio de rotation des stocks = Coût des marchandises vendues ÷ Stock moyen

Taux de recouvrement = (ventes nettes à crédit ÷ créances moyennes) * nombre de jours

Quels sont les facteurs qui influencent la gestion du fonds de roulement ?

Le fonds de roulement dépend de la rapidité avec laquelle vos clients vous paient, de l'efficacité avec laquelle vous gérez vos stocks et du moment où vous payez vos fournisseurs. Les variations saisonnières des ventes, l'augmentation des coûts d'exploitation et les dépenses imprévues peuvent également avoir une incidence sur le montant du fonds de roulement dont dispose votre entreprise.

Qu'est-ce que le fonds de roulement net ?

Le fonds de roulement net est une mesure légèrement plus précise des liquidités réelles disponibles. Il correspond toujours à la différence entre l'actif courant et le passif courant, mais il exclut certains éléments tels que les dettes à court terme du passif.

Qu'est-ce qu'un bon fonds de roulement ?

Un bon fonds de roulement signifie disposer d'actifs à court terme suffisants pour couvrir confortablement vos factures à venir, tout en conservant une certaine marge de manœuvre. De nombreuses entreprises visent un solde net de fonds de roulement positif et un ratio de liquidité générale supérieur à 1.