ค่าใช้จ่ายของ LLC 101: วิธีเพิ่มการหักลดหย่อนสูงสุดสำหรับธุรกิจของคุณ
บริษัทจำกัดความรับผิด หรือ LLC เป็นโครงสร้างธุรกิจที่เจ้าของธุรกิจนิยมเลือกใช้เมื่อต้องการการคุ้มครองทางกฎหมายโดยไม่มีความซับซ้อนที่ไม่จำเป็น โดยผสมผสานการคุ้มครองทางกฎหมายแบบนิติบุคคลกับการเสียภาษีแบบผ่านผ่าน (pass-through tax treatment) การยื่นภาษีให้กับกรมสรรพากรอาจมีความซับซ้อน ดังนั้นคู่มือฉบับนี้จึงมีวัตถุประสงค์เพื่อให้คำอธิบายที่ชัดเจนเกี่ยวกับการเสียภาษีและการหักลดหย่อนสำหรับสมาชิกของ LLC
แม้ว่าบริษัทจำกัดความรับผิด (LLC) จะถูกจัดตั้งขึ้นในระดับรัฐ แต่ภาษีและค่าลดหย่อนในระดับรัฐบาลกลางจะถูกควบคุมโดยกรมสรรพากร (IRS) กรมสรรพากรอนุญาตให้เจ้าของธุรกิจหักค่าใช้จ่ายหลายประเภทที่จำเป็นสำหรับการดำเนินกิจการของบริษัท ค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะช่วยลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของห้างหุ้นส่วนจำกัด (LLC) และสามารถนำไปใช้กับค่าใช้จ่ายทั่วไป เช่น ค่าเช่า อุปกรณ์ ซอฟต์แวร์ บริการวิชาชีพ และสวัสดิการพนักงาน การเข้าใจว่าค่าใช้จ่ายใดบ้างที่มีสิทธิ์หักและวิธีการรายงานอย่างถูกต้องเป็นสิ่งสำคัญเพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดในการยื่นภาษีและการจ่ายภาษีเกิน
แผ่นชีทค่าใช้จ่ายสำหรับ LLC นี้ให้ภาพรวมที่ชัดเจนและปฏิบัติได้จริงเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนและไม่สามารถหักลดหย่อนได้ทั่วไป พร้อมกฎพื้นฐานที่กำหนดว่าเมื่อใดและอย่างไรที่สามารถเรียกร้องการหักลดหย่อนเหล่านั้นได้ ออกแบบมาเพื่อช่วยให้คุณเข้าใจการทำงานของการเสียภาษี LLC ได้ดีขึ้น ระบุการหักลดหย่อนที่เป็นไปได้ และจัดระเบียบค่าใช้จ่ายของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นในช่วงเวลาที่ต้องเสียภาษี
คู่มือนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อการศึกษาเท่านั้น ข้อมูลที่นำเสนอไม่ควรถือเป็นคำแนะนำทางกฎหมายหรือภาษี กฎหมายภาษีอาจแตกต่างกันไปตามโครงสร้างธุรกิจ สถานที่ประกอบกิจการ และสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ สำหรับคำแนะนำที่เฉพาะเจาะจงกับสถานการณ์ของคุณ ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือนักบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
สิ่งสำคัญที่ควรรู้เกี่ยวกับโครงสร้างธุรกิจของคุณ
ก่อนที่จะขอหักลดหย่อนภาษี สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจโครงสร้างธุรกิจของคุณอย่างชัดเจน พื้นฐานเหล่านี้จะเป็นตัวกำหนดว่าค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณจะถูกบันทึกอย่างไร ใครเป็นผู้มีสิทธิ์ขอหักลดหย่อน และท้ายที่สุดแล้วจะลดภาระภาษีของคุณได้เท่าไร
ในสหรัฐอเมริกา ธุรกิจจะถูกจัดประเภทเป็นโครงสร้างทางกฎหมายและภาษีที่แยกจากกัน แต่ละประเภทมีกฎเกณฑ์ที่แตกต่างกันในการจัดการรายได้และค่าใช้จ่ายหักลดหย่อน แม้ว่าหลายบริษัท LLC จะใช้การจัดการภาษีตามค่าเริ่มต้นของ IRS แต่เจ้าของธุรกิจก็สามารถเลือกที่จะเสียภาษีภายใต้โครงสร้างอื่นได้เช่นกัน ด้านล่างนี้คือภาพรวมโดยย่อของวิธีการทำงานของแต่ละโครงสร้าง:
- กิจการเจ้าของคนเดียว: ธุรกิจที่ไม่ได้จดทะเบียนเป็นนิติบุคคลซึ่งถูกครอบครองและดำเนินการโดยบุคคลเพียงคนเดียว รายได้และค่าใช้จ่ายจะถูกบันทึกไว้ในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของเจ้าของธุรกิจ และธุรกิจเองไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง
- ความร่วมมือ: การจัดประเภทภาษีเริ่มต้นสำหรับ LLC ที่มีสมาชิกสองคนหรือมากกว่าซึ่งไม่ได้เลือกการเสียภาษีแบบนิติบุคคล ห้างหุ้นส่วนไม่เสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่กำไร ขาดทุน และการหักเงินจะผ่านไปยังหุ้นส่วนและรายงานในแบบแสดงรายการภาษีส่วนบุคคลของพวกเขาตามข้อตกลงการดำเนินงาน
- บริษัท S: ธุรกิจที่เลือกการเสียภาษีแบบผ่านไปยังผู้ถือหุ้นในขณะที่ดำเนินการภายใต้กฎของกิจการนิติบุคคล รายได้, ขาดทุน, การหักลดหย่อน, และเครดิตภาษีจะถูกส่งผ่านไปยังผู้ถือหุ้น แต่เจ้าของที่ทำงานให้กับบริษัทต้องได้รับเงินเดือนที่สมเหตุสมผลซึ่งต้องเสียภาษีเงินเดือน กิจการแบบ S corporation จำกัดผู้ถือหุ้นไว้ที่ 100 คน และไม่สามารถซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ได้
- บริษัทประเภทซีคอร์ปอเรชั่น: นิติบุคคลที่เสียภาษีแยกต่างหาก นิติบุคคลนี้ต้องเสียภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐบาลกลาง และผู้ถือหุ้นต้องเสียภาษีอีกครั้งจากเงินปันผล โครงสร้างนี้มักเรียกว่าการเสียภาษีซ้อน นี่คือโครงสร้างธุรกิจของสหรัฐอเมริกาเพียงประเภทเดียวที่ต้องเสียภาษีเงินได้ระดับนิติบุคคลของรัฐบาลกลาง
หากบริษัทจำกัดความรับผิดชอบ (LLC) ไม่ต้องการยอมรับการจัดประเภทภาษีตามค่าเริ่มต้น สามารถเลือกวิธีการปฏิบัติที่แตกต่างกันได้โดยยื่นแบบฟอร์ม 8832 (เพื่อเลือกการเสียภาษีแบบนิติบุคคล) หรือแบบฟอร์ม 2553 (เพื่อเลือกสถานะบริษัท S)
บริษัทจำกัดสมาชิกคนเดียว vs บริษัทจำกัดสมาชิกหลายคน
บริษัทจำกัดความรับผิด (LLC) ที่มีสมาชิกเพียงคนเดียวจะถูกจัดเก็บภาษีในฐานะนิติบุคคลที่ไม่มีการแยกตัวโดยค่าเริ่มต้น ซึ่งหมายความว่า LLC เองไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง รายได้และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจะถูกรายงานโดยตรงในแบบแสดงรายการภาษีส่วนบุคคลของเจ้าของ สำหรับ LLC ที่มีสมาชิกหลายคน โดยทั่วไปจะถูกจัดเก็บภาษีในฐานะห้างหุ้นส่วน โดยรายได้และค่าใช้จ่ายจะถูกส่งผ่านไปยังเจ้าของตามข้อตกลงการดำเนินงาน ในทั้งสองกรณี LLC จะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง เว้นแต่จะเลือกเสียภาษีในรูปแบบบริษัท
ผู้ก่อตั้งที่ประกอบอาชีพอิสระ vs บริษัท LLC ที่มีพนักงาน
บริษัทจำกัด (LLC) ที่ดำเนินการโดยผู้ก่อตั้งเพียงคนเดียวมีข้อพิจารณาทางภาษีที่แตกต่างจากบริษัทที่มีพนักงาน เจ้าของที่ประกอบธุรกิจส่วนตัวมักจะต้องจ่ายภาษีเงินได้จากการประกอบอาชีพอิสระจากส่วนแบ่งกำไรของธุรกิจ และการหักลดหย่อนจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งใช้ในการคำนวณภาษีดังกล่าว
เมื่อบริษัทจำกัดความรับผิด (LLC) จ้างพนักงานแล้ว จะมีการหักลดหย่อนเพิ่มเติมที่สามารถใช้ได้ รวมถึงค่าจ้างพนักงาน ภาษีเงินได้ของนายจ้าง และสวัสดิการพนักงาน ในบางกรณี โดยเฉพาะเมื่อ LLC เลือกสถานะเป็นบริษัท S (S corporation) เจ้าของกิจการจะต้องจ่ายเงินเดือนให้ตนเองในจำนวนที่สมเหตุสมผล ซึ่งส่งผลให้วิธีการคำนวณภาษีเงินได้และค่าลดหย่อนเปลี่ยนแปลงไป
การเลือกวิธีการบัญชี
วิธีที่บริษัท LLC ของคุณบันทึกบัญชีรายได้และค่าใช้จ่ายจะกำหนดว่าเมื่อใดที่สามารถหักค่าใช้จ่ายได้ ผู้เสียภาษีที่ใช้เกณฑ์เงินสดจะหักค่าใช้จ่ายในปีที่จ่ายและรายงานรายได้เมื่อได้รับ ผู้เสียภาษีที่ใช้เกณฑ์คงค้างจะหักค่าใช้จ่ายเมื่อเกิดขึ้นและรายงานรายได้เมื่อได้รับมา แม้ว่าการชำระเงินจะเกิดขึ้นในภายหลังก็ตาม การเลือกนี้ไม่ส่งผลต่อค่าใช้จ่ายที่สามารถหักได้ แต่สามารถส่งผลอย่างมีนัยสำคัญต่อเวลาของการหักค่าใช้จ่ายและผลลัพธ์ทางภาษีในแต่ละปี
See the ROI behind your spend
Use this calculator to understand impact, then manage and track it all in Slash.
ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของ LLC คืออะไร?
ตามข้อมูลของ IRS ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนได้จะต้องเป็นทั้งค่าใช้จ่ายที่ปกติและจำเป็น ค่าใช้จ่ายที่ปกติคือค่าใช้จ่ายที่พบได้ทั่วไปและยอมรับในอุตสาหกรรมของคุณ ในขณะที่ค่าใช้จ่ายที่จำเป็นคือค่าใช้จ่ายที่มีประโยชน์และเหมาะสมสำหรับการดำเนินธุรกิจหรือการค้าของคุณ การปฏิบัติตามทั้งสองมาตรฐานนี้ทำให้ LLC สามารถหักค่าใช้จ่ายและลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ ต่อไปนี้คือรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับประเภทค่าใช้จ่ายที่ IRS กำหนด:
ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ
ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจคือค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นอย่างต่อเนื่องในการดำเนินกิจการของห้างหุ้นส่วนจำกัด (LLC) ที่มีการดำเนินงานอยู่ และโดยทั่วไปสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ในปีที่มีการจ่ายหรือเกิดขึ้น ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเหล่านี้มักประกอบด้วย ค่าเช่า ค่าสาธารณูปโภค ค่าจ้างพนักงาน ค่าประกันภัย วัสดุอุปกรณ์ และค่าบริการวิชาชีพ
ในทางปฏิบัติ มาตรฐาน "ปกติและจำเป็น" ขึ้นอยู่กับบริบท ค่าใช้จ่ายไม่จำเป็นต้องเป็นสิ่งจำเป็น แต่ต้องมีวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่ชัดเจนและมีจำนวนที่สมเหตุสมผล นอกจากนี้ สิ่งที่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนได้อาจแตกต่างกันไปตามอุตสาหกรรม ค่าใช้จ่ายบางอย่างอาจถือว่าเป็นปกติและจำเป็นในสาขาหนึ่ง แต่มากเกินไปในอีกสาขาหนึ่ง ใบอนุญาตวิชาชีพ อุปกรณ์เฉพาะทาง ค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติตามกฎระเบียบ และประกันภัยเฉพาะอุตสาหกรรมเป็นตัวอย่างทั่วไป
ค่าใช้จ่ายฝ่ายทุน
ค่าใช้จ่ายด้านทุนคือค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ที่มีอายุการใช้งานมากกว่าหนึ่งปี เช่น อุปกรณ์ ยานพาหนะ เครื่องจักร หรือการปรับปรุงทรัพย์สินที่สำคัญ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้มักจะได้รับการคืนเงินตามระยะเวลาผ่านค่าเสื่อมราคา แม้ว่าสินทรัพย์บางประเภทอาจมีคุณสมบัติในการบันทึกค่าใช้จ่ายได้ทันทีภายใต้มาตรา 179 หรือกฎการเสื่อมราคาพิเศษ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเสื่อมราคา โปรดดูที่ IRS Publication 946
ค่าใช้จ่ายส่วนตัว
ค่าใช้จ่ายส่วนตัวคือค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการดำรงชีวิตส่วนตัว ความต้องการของครอบครัว หรือกิจกรรมที่ไม่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ กรมสรรพากรไม่อนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายส่วนตัว แม้ว่าจะสนับสนุนความสามารถในการทำงานของคุณทางอ้อมก็ตาม ค่าใช้จ่ายที่มีวัตถุประสงค์ทั้งส่วนตัวและธุรกิจจะต้องถูกจัดสรร โดยเฉพาะส่วนที่เป็นธุรกิจเท่านั้นที่มีสิทธิ์หักลดหย่อน การไม่แยกค่าใช้จ่ายส่วนตัวและธุรกิจออกจากกันเป็นเหตุผลทั่วไปที่ทำให้การหักลดหย่อนถูกปฏิเสธระหว่างการตรวจสอบบัญชี
ค่าใช้จ่ายของ LLC ที่สามารถหักลดหย่อนได้คืออะไร?
ค่าใช้จ่ายของ LLC ที่สามารถหักลดหย่อนได้คือค่าใช้จ่ายที่กรมสรรพากรอนุญาตให้ธุรกิจของคุณหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี ค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะลดจำนวนรายได้ที่ LLC ของคุณต้องเสียภาษี แต่จะไม่ลดจำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายเป็นจำนวนเงินเท่ากัน ตัวอย่างเช่น การหักลดหย่อน 1,000 ดอลลาร์จะลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษี ไม่ใช่จำนวนภาษีที่คุณต้องจ่าย การประหยัดภาษีที่แท้จริงขึ้นอยู่กับอัตราภาษีของคุณและวิธีการเสียภาษีของ LLC ของคุณ
หมวดหมู่ด้านล่างครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้หลายประเภทที่พบบ่อยที่สุด อย่างไรก็ตาม กฎเกณฑ์และข้อจำกัดที่แน่นอนอาจแตกต่างกันไปตามประเภทภาษีของ LLC ของคุณและสถานการณ์ส่วนบุคคล:
ค่าจ้างและค่าใช้จ่ายของพนักงาน
ค่าใช้จ่ายเงินเดือนโดยทั่วไปประกอบด้วยค่าจ้างและเงินเดือนของพนักงาน ภาษีเงินเดือนที่นายจ้างต้องชำระ และค่าตอบแทนอื่น ๆ เช่น โบนัสและค่าคอมมิชชั่น การแยกแยะระหว่างพนักงานกับผู้รับเหมาอิสระเป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากทั้งสองกลุ่มมีกฎเกณฑ์ทางภาษีและข้อกำหนดในการรายงานที่แตกต่างกัน พนักงานจะต้องรายงานผ่านแบบฟอร์ม W-2 ในขณะที่ผู้รับเหมาอิสระจะต้องรายงานผ่านแบบฟอร์ม 1099-NEC การจัดประเภทพนักงานผิดประเภทอาจส่งผลให้ต้องเสียค่าปรับ ภาษีย้อนหลัง และการหักลดหย่อนที่ไม่ได้รับอนุญาต
สวัสดิการและสิทธิประโยชน์สำหรับพนักงาน
สวัสดิการพนักงานหลายประเภทสามารถถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ เช่น ประกันสุขภาพ เงินสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หรือเงินช่วยเหลือด้านการศึกษา นอกจากนี้ สวัสดิการเสริมบางประเภท เช่น อาหารที่นายจ้างจัดให้ สวัสดิการการเดินทาง หรือโครงการส่งเสริมสุขภาพ ก็อาจสามารถหักลดหย่อนได้เช่นกัน
กฎระเบียบสำหรับเจ้าของจะแตกต่างกัน เจ้าของห้างหุ้นส่วนจำกัดที่มีสมาชิกเพียงคนเดียวและหุ้นส่วนในห้างหุ้นส่วนจำกัดที่มีสมาชิกหลายคนโดยทั่วไปจะไม่ได้รับการปฏิบัติเสมือนเป็นพนักงานสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี ซึ่งหมายความว่าสวัสดิการต่างๆ เช่น ประกันสุขภาพและการสมทบเงินเพื่อการเกษียณอายุอาจถูกหักลดหย่อนแตกต่างกันหรือรายงานในแบบแสดงรายการภาษีส่วนบุคคลของเจ้าของ
ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้น
กรมสรรพากรแยกค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นออกจากค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานปกติ ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นเกิดขึ้นก่อนที่ธุรกิจของคุณจะเริ่มดำเนินการอย่างจริงจัง และอาจรวมถึงการวิจัยตลาด ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายในการจัดตั้งบริษัท LLC การโฆษณาเบื้องต้น หรือการเดินทางก่อนเปิดกิจการ
กรมสรรพากรอนุญาตให้ธุรกิจหักค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจได้บางส่วนในปีแรกของการดำเนินงาน โดยค่าใช้จ่ายที่เหลือสามารถหักได้เป็นระยะๆ ผ่านการตัดจำหน่าย ซึ่งหมายถึงการกระจายการหักภาษีอย่างสม่ำเสมอในหลายปี เมื่อธุรกิจเริ่มดำเนินการแล้ว ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานที่เกิดขึ้นต่อเนื่องโดยทั่วไปสามารถหักได้ทั้งหมด
ค่าเช่า ค่าสาธารณูปโภค และค่าใช้จ่ายสถานที่
ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับพื้นที่ที่ธุรกิจของคุณดำเนินการมักเป็นหนึ่งในค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้มากที่สุด ค่าเช่าสำนักงาน ค่าสมาชิกโคเวิร์กกิ้ง ค่าเช่าโกดัง และค่าเช่าพื้นที่เก็บของโดยทั่วไปสามารถหักลดหย่อนได้ เช่นเดียวกับค่าสาธารณูปโภคต่าง ๆ เช่น ค่าไฟฟ้า ค่าน้ำ ค่าอินเทอร์เน็ต และค่าบริการโทรศัพท์ที่ใช้ในกิจการธุรกิจ
เมื่อพื้นที่หนึ่งใช้ทั้งเพื่อส่วนตัวและธุรกิจ ค่าใช้จ่ายจะต้องถูกจัดสรรตามสัดส่วนที่ใช้สำหรับธุรกิจ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง การหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายสำหรับสำนักงานที่บ้านมีข้อกำหนดเพิ่มเติม: พื้นที่ดังกล่าวต้องถูกใช้เป็นประจำและเฉพาะสำหรับธุรกิจเท่านั้น ทั้งผู้เช่าและเจ้าของบ้านอาจมีสิทธิ์หักลดหย่อนค่าใช้จ่ายสำหรับสำนักงานที่บ้าน แม้ว่าเจ้าของบ้านอาจหักดอกเบี้ยเงินกู้ที่อยู่อาศัย ภาษีทรัพย์สิน และค่าเสื่อมราคาบางส่วนได้อีกด้วย
ประกันภัยธุรกิจ
ประกันภัยธุรกิจหลายประเภทสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ รวมถึงประกันภัยความรับผิดทั่วไป ประกันภัยความรับผิดทางวิชาชีพ ประกันชดเชยแรงงาน และประกันภัยไซเบอร์ กรมธรรม์เหล่านี้ถือเป็นความจำเป็นในการปกป้องการดำเนินธุรกิจ ประกันภัยส่วนบุคคล เช่น ประกันชีวิตที่เจ้าของเป็น受益人 โดยทั่วไปไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ประกันภัยบ้านหรือประกันภัยผู้เช่าอาจสามารถนำไปหักลดหย่อนได้บางส่วนหากคุณมีสำนักงานที่บ้านที่เข้าเกณฑ์ แต่จะนำไปหักได้เฉพาะส่วนที่ใช้ในการดำเนินธุรกิจเท่านั้น
อุปกรณ์สำนักงานและเครื่องใช้
กรมสรรพากรแยกความแตกต่างระหว่างวัสดุสิ้นเปลืองและอุปกรณ์ วัสดุสิ้นเปลืองคือสิ่งของที่ใช้หมดอย่างรวดเร็ว เช่น กระดาษ หมึก และเครื่องมือขนาดเล็ก และโดยปกติจะหักเป็นค่าใช้จ่ายในปีที่ซื้อ ส่วนอุปกรณ์คือสินทรัพย์ที่มีอายุการใช้งานมากกว่าหนึ่งปี เช่น คอมพิวเตอร์ เฟอร์นิเจอร์ หรือเครื่องจักร อุปกรณ์มักถือเป็นค่าใช้จ่ายฝ่ายทุนและต้องคิดค่าเสื่อมราคาตามระยะเวลาการใช้งาน แต่ธุรกิจอาจสามารถหักค่าใช้จ่ายเต็มจำนวนได้ทันทีโดยใช้มาตรา 179 ภายใต้ข้อจำกัดประจำปีและกฎเกณฑ์คุณสมบัติ อุปกรณ์เทคโนโลยี เช่น แล็ปท็อปและโทรศัพท์ อาจมีสิทธิ์ในการบันทึกค่าใช้จ่ายทันที แต่การใช้งานส่วนตัวและธุรกิจร่วมกันสำหรับอุปกรณ์เหล่านี้จำเป็นต้องมีการจัดสรร
ค่าธรรมเนียมสำหรับบริการวิชาชีพ
ค่าธรรมเนียมที่จ่ายสำหรับบริการทางกฎหมาย, บัญชี, และที่ปรึกษาสามารถหักลดหย่อนได้เมื่อเกี่ยวข้องโดยตรงกับธุรกิจของคุณ ซึ่งรวมถึงการบัญชี, การประมวลผลเงินเดือน, การเตรียมภาษี, และบริการการปฏิบัติตามข้อกำหนด สำหรับบริการที่มีบางส่วนเป็นการส่วนตัวและบางส่วนเกี่ยวข้องกับธุรกิจ สามารถหักลดหย่อนได้เฉพาะส่วนที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจเท่านั้น
ค่าใช้จ่ายของ LLC ที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้คืออะไร?
ไม่ใช่ทุกค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจที่สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้ การเข้าใจว่าค่าใช้จ่ายใดบ้างที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้สามารถช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการยื่นภาษีผิดพลาด ค่าปรับ และการหักลดหย่อนเกินจริงได้:
- การใช้จ่ายส่วนบุคคล: ค่าใช้จ่ายส่วนตัวไม่สามารถนำมาหักลดหย่อนได้ แม้ว่าจะสนับสนุนความสามารถในการทำงานของคุณทางอ้อมก็ตาม ซึ่งรวมถึงค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการดูแลเด็ก เสื้อผ้าส่วนตัว ของใช้ในครัวเรือน ค่าเดินทาง ค่าเดินทางที่ไม่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ และอื่นๆ ค่าใช้จ่ายที่ใช้ทั้งส่วนตัวและธุรกิจต้องแยกส่วนกัน และเฉพาะส่วนที่ใช้ในธุรกิจเท่านั้นที่สามารถนำมาหักลดหย่อนได้
- การใช้จ่ายเพื่อการพักผ่อนและบันเทิง: ค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงโดยทั่วไปไม่สามารถหักลดหย่อนได้ภายใต้กฎของกรมสรรพากรในปัจจุบัน ค่าอาหารสำหรับธุรกิจอาจหักลดหย่อนได้บางส่วนหากเป็นไปตามข้อกำหนดเฉพาะ แต่ความบันเทิงเองไม่รวมอยู่ด้วย แม้ว่าจะมีลูกค้าหรือพนักงานอยู่ด้วยก็ตาม
- ของขวัญที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ: ของขวัญทางธุรกิจสามารถหักลดหย่อนได้เพียงไม่เกิน $25 ต่อผู้รับต่อปีเท่านั้น จำนวนเงินที่เกินกว่าขีดจำกัดนี้ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ ขีดจำกัดนี้ใช้ต่อผู้รับแต่ละราย ไม่ใช่ต่อของขวัญแต่ละชิ้น และไม่รวมถึงของส่งเสริมการขายบางประเภทที่มีมูลค่าต่ำ
ข้อควรพิจารณาทางภาษีที่สำคัญสำหรับบริษัทจำกัด (LLC)
นอกเหนือจากการทราบค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้ เจ้าของกิจการ LLC ควรเข้าใจกฎเกณฑ์ที่กว้างขวางซึ่งอาจมีผลกระทบต่อภาระภาษีของตน:
การหักลดหย่อนรายได้จากธุรกิจที่มีคุณสมบัติ
การหักลดหย่อน QBI ช่วยให้เจ้าของธุรกิจแบบผ่านผ่านที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสามารถหักลดหย่อนได้สูงสุด 20 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ธุรกิจที่มีคุณสมบัติ ซึ่งโดยทั่วไปหมายถึงรายได้สุทธิจากการดำเนินธุรกิจในประเทศ การหักลดหย่อนนี้สามารถยื่นได้ในรูปแบบ 1040 และคำนวณโดยใช้แบบฟอร์ม 8995 หรือ 8995-A ขึ้นอยู่กับระดับรายได้ มีข้อจำกัดสำหรับผู้เสียภาษีที่มีรายได้สูงและธุรกิจบริการบางประเภท
การหักภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ
เจ้าของห้างหุ้นส่วนจำกัด (LLC) ที่มีสมาชิกเพียงคนเดียว และหุ้นส่วนในห้างหุ้นส่วนจำกัดที่มีสมาชิกหลายคน โดยทั่วไปจะต้องเสียภาษีเงินได้จากการประกอบอาชีพอิสระสำหรับส่วนแบ่งของกำไรสุทธิทางธุรกิจของตน แม้ว่าภาษีเงินได้จากการประกอบอาชีพอิสระเต็มจำนวนยังคงต้องชำระอยู่ แต่กรมสรรพากรอนุญาตให้เจ้าของหักส่วนที่เทียบเท่ากับภาษีของนายจ้างออกจากภาษีนี้เมื่อคำนวณรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของตน ห้างหุ้นส่วนจำกัดที่เลือกเสียภาษีในรูปแบบบริษัท S จะปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ที่แตกต่างกัน ในกรณีเหล่านั้น เจ้าของกิจการจะจ่ายภาษีเงินเดือนจากเงินเดือนที่ได้รับในฐานะพนักงาน แทนที่จะจ่ายภาษีเงินได้จากการประกอบอาชีพอิสระจากกำไรทั้งหมดของกิจการ
กฎเกณฑ์และข้อจำกัดทางภาษีเฉพาะของแต่ละรัฐ
การปฏิบัติทางภาษีของรัฐต่อ LLC อาจแตกต่างกันอย่างมากจากกฎของรัฐบาลกลาง บางรัฐอาจสอดคล้องอย่างใกล้ชิดกับการหักลดหย่อนภาษีและการจัดหมวดหมู่ของ IRS ขณะที่บางรัฐอาจกำหนดภาษีเพิ่มเติม ข้อจำกัด หรือข้อกำหนดในการยื่นเอกสารเพิ่มเติม ซึ่งอาจรวมถึงภาษีแฟรนไชส์ ภาษีรายได้รวม ค่าธรรมเนียมรายปีขั้นต่ำ หรือข้อจำกัดระดับรัฐเกี่ยวกับการหักลดหย่อนบางประการ
วิธีการตัดค่าใช้จ่ายของห้างหุ้นส่วนจำกัด
การตัดค่าใช้จ่ายของ LLC ออกจากบัญชีเป็นกระบวนการที่สม่ำเสมอ ไม่ว่าจะมีขนาดธุรกิจเท่าใดก็ตาม สิ่งสำคัญคือการระบุค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ถูกต้อง เอกสารอย่างถูกต้อง และรายงานในแบบฟอร์มภาษีที่ถูกต้องตามวิธีการที่ LLC ของคุณถูกเก็บภาษี ด้านล่างนี้คือคำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับกระบวนการระบุและยื่นเอกสาร:
1. ระบุค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่สามารถหักลดหย่อนได้
เริ่มต้นด้วยการกำหนดค่าใช้จ่ายใดที่เป็นค่าใช้จ่ายปกติและจำเป็นสำหรับการดำเนินธุรกิจของคุณ โดยให้ความสนใจเป็นพิเศษกับสิ่งที่ถือว่าเป็นมาตรฐานในอุตสาหกรรมเฉพาะของคุณ ในขณะเดียวกัน ให้ระบุค่าใช้จ่ายที่เป็นส่วนตัว สำหรับค่าใช้จ่ายที่ใช้ทั้งส่วนตัวและธุรกิจ เช่น สำนักงานที่บ้าน รถยนต์ โทรศัพท์ หรือคอมพิวเตอร์ คุณต้องคำนวณสัดส่วนที่ใช้ในธุรกิจและหักลดหย่อนเฉพาะเปอร์เซ็นต์นั้นเท่านั้น การแยกการใช้ระหว่างธุรกิจและส่วนตัวให้ชัดเจนเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง เนื่องจากการจัดประเภทที่ไม่ถูกต้องเป็นสาเหตุทั่วไปของการถูกปฏิเสธการหักลดหย่อน
2. ติดตามและบันทึกการใช้จ่าย
ค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้ทั้งหมดควรมีเอกสารประกอบ เช่น ใบเสร็จรับเงิน ใบแจ้งหนี้ ใบแจ้งยอดบัญชีธนาคารหรือบัตรเครดิต หรือบันทึกการเดินทางทางรถยนต์ กรมสรรพากรโดยทั่วไปคาดหวังให้บันทึกข้อมูลที่แสดงจำนวนเงิน วันที่ วัตถุประสงค์ทางธุรกิจ และผู้รับเงินสำหรับค่าใช้จ่ายแต่ละรายการ การใช้ซอฟต์แวร์การจัดการทางการเงินเช่น Slash สามารถทำให้กระบวนการนี้เป็นอัตโนมัติโดยการรวมธุรกรรมไว้ที่เดียว แนบเอกสารประกอบ และลดข้อผิดพลาดจากการติดตามด้วยตนเอง การติดตามอย่างสม่ำเสมอแบบเรียลไทม์ตลอดทั้งปีทำให้การยื่นภาษีง่ายขึ้นอย่างมากและลดความเสี่ยงในการพลาดการหักลดหย่อน
3. จัดหมวดหมู่ค่าใช้จ่ายอย่างถูกต้อง
การจัดหมวดหมู่ที่ถูกต้องช่วยให้ค่าใช้จ่ายถูกบันทึกไว้ในส่วนที่ถูกต้องของแบบแสดงรายการภาษีของคุณ ในปัจจุบัน ระบบการจัดการทางการเงินและแพลตฟอร์มซอฟต์แวร์บัญชีจำนวนมากใช้หมวดหมู่ค่าใช้จ่ายที่เตรียมไว้ล่วงหน้าและสอดคล้องกับข้อกำหนดทางภาษี ซึ่งออกแบบมาเพื่อให้สอดคล้องกับข้อกำหนดการรายงานของ IRS ตัวอย่างเช่น คุณสมบัติการจัดหมวดหมู่ค่าใช้จ่ายของ Slash สามารถส่งออกข้อมูลได้อย่างสะอาดเข้าสู่ QuickBooks ซึ่งช่วยให้การบันทึกบัญชีและการเตรียมภาษีเป็นไปอย่างราบรื่น
การหักลดหย่อนภาษีบางประเภทเฉพาะต้องใช้แบบฟอร์มเพิ่มเติม เจ้าของกิจการเดียว หุ้นส่วนธุรกิจ และผู้ถือหุ้นในบริษัท S corporation อาจต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 3800 ซึ่งเป็นแบบฟอร์มเครดิตธุรกิจทั่วไป (GBC) พร้อมกับแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเมื่อมีการเรียกร้องเครดิตธุรกิจที่มีสิทธิ์ เครดิตแต่ละประเภทที่รายงานในแบบฟอร์ม 3800 จะมีแบบฟอร์มสนับสนุนของตนเอง รายชื่อเครดิตธุรกิจทั่วไปที่สามารถหักลดหย่อนได้ทั้งหมดสามารถดูได้ในสิ่งพิมพ์ IRS 334 หมวดที่ 4
4. รายงานค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในแบบฟอร์มภาษีที่เหมาะสม
การติดตามแบบฟอร์มทั้งหมดที่จำเป็นสำหรับการรายงานการหักลดหย่อนภาษีอย่างถูกต้องอาจเป็นเรื่องที่ท่วมท้นได้ อย่างไรก็ตาม การเข้าใจว่าแต่ละแบบฟอร์มสอดคล้องกับการจำแนกประเภทภาษีของ LLC ของคุณอย่างไรจะทำให้กระบวนการนี้ง่ายขึ้น แบบฟอร์มที่คุณอาจพบเมื่อยื่นการหักลดหย่อนในช่วงฤดูภาษีรวมถึง:
- แบบแสดงรายการ C (แบบฟอร์ม 1040): ใช้โดยห้างหุ้นส่วนจำกัดที่มีสมาชิกคนเดียวซึ่งเสียภาษีในฐานะเจ้าของกิจการเดียว เพื่อรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจร่วมกับแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของเจ้าของกิจการ
- แบบฟอร์ม 1065: ใช้สำหรับรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายสำหรับห้างหุ้นส่วนจำกัด (LLC) ที่มีสมาชิกหลายคนซึ่งเสียภาษีในฐานะห้างหุ้นส่วน
- แบบฟอร์ม 1120: ใช้สำหรับรายงานรายได้และค่าใช้จ่ายสำหรับบริษัทจำกัด (LLC) ที่เสียภาษีในลักษณะเดียวกับบริษัท C
- แบบฟอร์ม 1120-S: ใช้สำหรับรายงานรายได้และรายการหักลดหย่อนสำหรับห้างหุ้นส่วนจำกัด (LLC) ที่เสียภาษีในลักษณะเดียวกับบริษัท S (S corps) โดยจำนวนเงินจะถูกส่งต่อไปยังผู้ถือหุ้น
แต่ละแบบฟอร์มเหล่านี้ประกอบด้วยหมวดหมู่ค่าใช้จ่ายที่กำหนดไว้ ซึ่งจะถูกนำไปใช้ในการคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี
5. นำการหักลดหย่อนไปใช้เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี
เพื่อให้มั่นใจว่าการหักลดหย่อนภาษีถูกต้อง คุณสามารถตรวจสอบยอดรวมค่าใช้จ่าย ยืนยันว่าการจัดสรรการใช้แบบผสมมีความสมเหตุสมผล และตรวจสอบให้แน่ใจว่าจำนวนที่รายงานตรงกับเอกสารประกอบ สำหรับคนส่วนใหญ่ที่ยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกา กำหนดเวลาในการยื่นแบบฟอร์ม 1040 สำหรับปีที่แล้วคือวันที่ 15 เมษายน กำหนดเวลาสำหรับแบบฟอร์ม 1120 ก็มักจะตรงกับวันที่ 15 เมษายนเช่นกัน ในขณะที่กำหนดเวลาสำหรับแบบฟอร์ม 1065 คือวันที่ 15 มีนาคม นอกจากนี้ IRS ยังอนุญาตให้ผู้ยื่นคำร้องขอขยายเวลาออกไปอีกหกเดือนได้
วิธีติดตามและจัดการค่าใช้จ่ายของ LLC: 5 แนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุด
การได้รับประโยชน์สูงสุดจากการคืนภาษีของคุณเป็นหนึ่งในวิธีตรงที่สุดในการกู้เงินคืนให้กับธุรกิจของคุณ อย่างไรก็ตาม การประหยัดภาษีประจำปีนั้นน้อยมากเมื่อเทียบกับประสิทธิภาพระยะยาวและการควบคุมต้นทุนที่ระบบการจัดการค่าใช้จ่ายที่แข็งแกร่งสามารถมอบให้ได้ แนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดต่อไปนี้จะช่วยปรับปรุงกระบวนการทางการเงินของคุณให้ราบรื่นขึ้น ทำให้ฤดูกาลภาษีง่ายขึ้น และลดต้นทุนการดำเนินธุรกิจในแต่ละวัน:
กำหนดนโยบายค่าใช้จ่ายที่ชัดเจน
หนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดในการประหยัดเงินคือการสร้างวัฒนธรรมองค์กรที่ชัดเจนเกี่ยวกับการใช้จ่าย การร่างนโยบายค่าใช้จ่ายที่ละเอียดพร้อมกฎสำหรับพนักงานแต่ละคน ทีม และผู้บริหารระดับสูงควรเป็นสิ่งสำคัญลำดับต้น แนวทางที่ชัดเจนช่วยป้องกันการใช้จ่ายที่ไม่จำเป็นหรือไม่สอดคล้องกับนโยบาย ปรับปรุงกระบวนการอนุมัติให้มีประสิทธิภาพ และลดเวลาที่ใช้ในการติดตามใบเสร็จที่หายไปหรือชี้แจงการซื้อหลังจากเหตุการณ์เกิดขึ้นแล้ว
เก็บบันทึกอย่างละเอียดและสม่ำเสมอ
นอกเหนือจากใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งหนี้แล้ว ธุรกิจอาจจำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารเพิ่มเติมในช่วงฤดูยื่นภาษี เช่น บันทึกการเดินทาง บันทึกการซื้อสินทรัพย์ และตารางการคิดค่าเสื่อมราคา การเก็บบันทึกข้อมูลอย่างสม่ำเสมอและเป็นระบบตลอดทั้งปีจะช่วยให้การปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นเรื่องง่ายขึ้น และเสริมความแข็งแกร่งให้กับธุรกิจของคุณหากมีการตรวจสอบการหักลดหย่อนภาษี
ชำระเงินด้วยบัตรธุรกิจเฉพาะ
การใช้บัตรธุรกิจเฉพาะช่วยให้แยกการใช้จ่ายส่วนตัวและธุรกิจออกจากกัน และทำให้การติดตามค่าใช้จ่ายง่ายขึ้น บัตรองค์กรสมัยใหม่ยังช่วยให้ทีมการเงินสามารถควบคุมการใช้จ่ายได้อย่างละเอียดเพื่อควบคุมค่าใช้จ่ายของพนักงาน
ตัวอย่างเช่น ด้วยบัตร Slash Visa Platinum ธุรกิจสามารถกำหนดวงเงินการใช้จ่ายที่ปรับแต่งได้และสร้างกลุ่มบัตรเพื่อควบคุมการใช้จ่ายในระดับทีมได้¹ นอกจากนี้ บัตร Slash ยังได้รับเงินคืนสูงสุด 2% จากการใช้จ่ายของบริษัทและสามารถออกบัตรเสมือนและบัตรจริงได้ไม่จำกัด ทำให้ง่ายต่อการให้พนักงานเข้าถึงเงินทุนได้อย่างรวดเร็วในขณะที่ยังคงมองเห็นและควบคุมได้
ติดตั้งซอฟต์แวร์ติดตามค่าใช้จ่าย
การติดตามค่าใช้จ่ายด้วยตนเองเพิ่มความเสี่ยงในการสูญหายของใบเสร็จ รายการที่จัดหมวดหมู่ผิด และบันทึกที่ไม่สอดคล้องกัน ระบบติดตามค่าใช้จ่ายช่วยรวบรวมข้อมูลการใช้จ่ายไว้ในที่เดียว ทำให้การยื่นภาษีง่ายขึ้นและลดโอกาสเกิดข้อผิดพลาด ระบบ Slash ช่วยติดตามค่าใช้จ่ายโดยอัตโนมัติจากการจับข้อมูลการชำระเงินผ่านบัตร จัดระเบียบใบเสร็จและใบแจ้งหนี้ และบันทึกการชำระเงินที่ทำผ่านธนาคารและคริปโต แทนที่จะพึ่งพาพนักงานในการส่งเอกสารภายหลัง การใช้จ่ายจะถูกบันทึกไว้ทันทีที่เกิดขึ้น ลดช่องว่าง ปัญหาการกระทบยอด และการทำความสะอาดในนาทีสุดท้ายในช่วงเวลาภาษี
ตรวจสอบค่าใช้จ่ายเป็นประจำ
ระบบอัตโนมัติช่วยให้การตรวจสอบค่าใช้จ่ายเป็นประจำและการวิเคราะห์รูปแบบการใช้จ่ายตลอดเวลาง่ายขึ้น หนึ่งในวิธีที่จะทำให้กระบวนการนี้เป็นไปอย่างราบรื่นคือการผสานระบบ Slash กับ QuickBooks ซึ่งเป็นแพลตฟอร์มบัญชีจากผู้ให้บริการภายนอก โดยการนำข้อมูลค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจาก Slash เข้าสู่ QuickBooks โดยตรง ธุรกิจสามารถทำการกระทบยอด การวิเคราะห์การใช้จ่าย การจับคู่ใบแจ้งหนี้และคำสั่งซื้อ และการเตรียมภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น การตรวจสอบเป็นประจำช่วยให้สามารถระบุโอกาสในการประหยัดค่าใช้จ่าย บังคับใช้นโยบาย และรักษาการมองเห็นทางการเงินในขณะที่ธุรกิจเติบโต
เพิ่มประสิทธิภาพการเงินของ LLC ของคุณด้วย Slash
ปฏิเสธไม่ได้เลยว่าภาษีเป็นเรื่องที่ซับซ้อน แต่การจัดการการเงินของธุรกิจคุณไม่จำเป็นต้องยุ่งยากเสมอไป ด้วยเครื่องมือที่เหมาะสม การติดตามค่าใช้จ่าย การชำระเงิน และการยื่นภาษีสามารถเป็นเรื่องง่ายขึ้น
Slash เป็นแพลตฟอร์มการจัดการค่าใช้จ่ายสมัยใหม่ที่สร้างขึ้นด้วยศักยภาพแบบครบวงจรของธนาคารในศตวรรษที่ 21 ด้วยการรวมระบบชำระเงินระหว่างประเทศ การโอนเงินแบบคริปโตเนทีฟ การเชื่อมต่อกับระบบบัญชี และการควบคุมการใช้จ่ายอย่างละเอียด Slash ช่วยให้ธุรกิจจัดการการดำเนินงานทางการเงินที่ซับซ้อนได้โดยไม่สูญเสียความยืดหยุ่นหรือการมองเห็น
สำหรับผู้ก่อตั้งจากต่างประเทศที่ต้องการจัดการภาษีในสหรัฐอเมริกาหรือข้อกำหนดของ LLC ทาง Slash ยังมีบัญชี Global USD ให้บริการ³ บัญชีนี้ช่วยให้ธุรกิจระหว่างประเทศสามารถถือ ส่ง และรับเงินดอลลาร์สหรัฐได้โดยไม่ต้องมีบัญชีธนาคารในสหรัฐอเมริกาหรือจดทะเบียน LLC ในสหรัฐอเมริกา ทำให้การดำเนินธุรกิจทั่วโลกง่ายขึ้นในขณะที่ทำธุรกรรมเป็นสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ
นี่คือวิธีเพิ่มเติมที่ Slash สามารถสนับสนุนการดำเนินงานทางการเงินของธุรกิจของคุณได้:
- บัตรสแลช วีซ่า แพลทินัม รับเงินคืนสูงสุด 2% ออกบัตรเสมือนและบัตรจริงได้ไม่จำกัด พร้อมกำหนดวงเงินและควบคุมการใช้จ่ายได้ตามต้องการ ทุกธุรกรรมจะถูกบันทึกโดยอัตโนมัติและตรวจสอบได้แบบเรียลไทม์ผ่านแดชบอร์ดส่วนกลาง ช่วยให้การกระทบยอดและติดตามค่าใช้จ่ายเป็นเรื่องง่าย
- บัญชีเสมือนและการจัดการค่าใช้จ่าย: สร้างบัญชีที่ปรับแต่งได้เพื่อแยกเงินทุนตามทีมหรือวัตถุประสงค์ บันทึกข้อมูลการชำระเงินโดยอัตโนมัติ ตรวจสอบกระแสเงินสดแบบเรียลไทม์ บังคับใช้นโยบายการใช้จ่ายที่สอดคล้อง และซิงค์ธุรกรรมกับ QuickBooks โดยตรงเพื่อลดความซับซ้อนในการปิดบัญชีสิ้นเดือน
- การระดมทุนเงินทุนหมุนเวียนแบบผสมผสาน เข้าถึงแหล่งเงินทุนที่ออกแบบมาสำหรับธุรกิจที่กำลังเติบโตโดยตรงในบัญชี Slash ของคุณ⁵ ดึงเงินได้ตามความต้องการเพื่อสนับสนุนการดำเนินงานหรือการขยายธุรกิจ พร้อมเงื่อนไขการชำระคืนที่ยืดหยุ่น 30, 60 หรือ 90 วัน ที่สอดคล้องกับรอบการหมุนเวียนเงินสดของคุณ
- ตราสารหนี้รัฐบาลที่ให้ผลตอบแทนสูง รับผลตอบแทนสูงสุดถึง 4% ต่อปีโดยฝากเงินที่ไม่ได้ใช้งานในบัญชีตลาดเงินที่ได้รับการสนับสนุนโดย BlackRock และ Morgan Stanley⁶
Slash ทำให้การจัดการการดำเนินงานทางการเงินของ LLC ของคุณง่ายขึ้น ใช้เวลาน้อยลงในการเตรียมภาษีและมีเวลามากขึ้นในการพัฒนาธุรกิจของคุณ เรียนรู้เพิ่มเติมได้ที่ slash.com วันนี้
Apply in less than 10 minutes today
Join the 5,000+ businesses already using Slash.
คำถามที่พบบ่อย
ฉันสามารถขอหักลดหย่อนภาษีอะไรได้บ้างโดยไม่ต้องมีใบเสร็จ?
ตัวอย่างได้แก่:
- ค่าใช้จ่ายสำนักงานที่บ้าน
- เงินสมทบแผนเกษียณอายุที่มีสิทธิ์
- เบี้ยประกันสุขภาพ
- ส่วนที่ต้องหักออกของภาษีเงินได้จากการประกอบอาชีพอิสระ
- ค่าใช้จ่ายโทรศัพท์มือถือ (โดยมีการจัดสรรอย่างเหมาะสม)
- การบริจาคเพื่อการกุศล
- ค่าใช้จ่ายยานพาหนะหรือระยะทางที่บันทึกไว้พร้อมบันทึกประจำวัน
แม้ว่าจะไม่จำเป็นต้องมีใบเสร็จรับเงิน คุณก็ควรเก็บบันทึกไว้เพื่อแสดงวิธีการคำนวณจำนวนเงินและแสดงให้เห็นว่าค่าใช้จ่ายนั้นเกี่ยวข้องกับธุรกิจ
คุณได้รับเงินคืนทั้งหมดจากการหักลดหย่อนภาษีหรือไม่?
ไม่. การหักภาษี (การลดหย่อน) จะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ไม่ใช่ลดภาษีที่ต้องชำระเป็นจำนวนเงินเท่ากันทุกบาททุกสตางค์.
ข้อตกลงการดำเนินงานเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับบริษัทจำกัดความรับผิด (LLC) หรือไม่?
บางรัฐกำหนดให้บริษัทจำกัดความรับผิด (LLC) ต้องมีข้อตกลงการดำเนินงาน ในขณะที่บางรัฐไม่ได้กำหนดไว้ แม้ว่าจะไม่จำเป็นตามกฎหมาย แต่การมีข้อตกลงดังกล่าวก็เป็นที่แนะนำอย่างยิ่ง เนื่องจากจะกำหนดความเป็นเจ้าของ โครงสร้างการบริหารจัดการ การแบ่งปันผลกำไร และกฎเกณฑ์ในการตัดสินใจ
เมื่อไหร่ที่สามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้?
ระยะเวลาขึ้นอยู่กับวิธีการบัญชีของคุณ. บริษัทจำกัดความรับผิดแบบเงินสด (LLC) โดยทั่วไปจะหักค่าใช้จ่ายในปีที่ชำระค่าใช้จ่ายนั้น ๆ. บริษัทจำกัดความรับผิดแบบบัญชีตามเกณฑ์ (Accrual-basis LLC) จะหักค่าใช้จ่ายในปีที่ค่าใช้จ่ายนั้นเกิดขึ้น แม้ว่าการชำระเงินจะเกิดขึ้นในภายหลังก็ตาม.
